Процентные ставки банка ОАО "Росгосстрах банк"

Финансово-хозяйственная характеристика банка ОАО "Росгосстрах банк". Понятие и виды процентных ставок по кредитам и депозитам. Анализ применяемых процентных ставок в России и других странах. Оптимизация банковской прибыли и улучшение работы филиалов.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты процентных ставок

1.1 Нормативно-правовое регулирование процентных ставок

1.2 Понятия, виды, задачи процентных ставок

Глава 2. Процентные ставки в ОАО "Росгосстрах банк"

2.1 Финансово-хозяйственная характеристика банка

2.2 Процентные ставки по кредитам и депозитам в "Росгосстрах Банке"

2.3 Анализ применяемых процентных ставок в России и других странах

Глава 3. Совершенствование и перспективы развития процентных ставок с учётом зарубежного опыта

3.1 Оптимизация банковской прибыли "Росгосстрах Банка"

3.2 Улучшение работы филиалов "Росгосстрах Банка"

Заключение

Список использованнных источников

банк процентный ставка депозит

Введение

Актуальность темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что количество взятых кредитов обратно пропорционально величине процентных ставок. Так как банк выбирают по двум показателям: репутации банка и величине процентной ставки. С вкладами дела обстоят по-другому, тут прямо пропорциональная зависимость, чем больше процент, тем больше вкладчиков. Но у коммерческих банков есть вышестоящий банк, Центробанк, который выдаёт им денежные средства, также под проценты. Существует такое определение как ставка рефинансирования или учётная ставка. Ставка рефинансирования (учётная ставка) - это по-другому денежное снабжение Центральным Банком России коммерческих банков. На данный момент она составляет 8,25%. То есть банки не могут снижать процентные ставки по кредитам ниже этого минимума, так как они просто не будет получать маржу. В чём тогда смысл их существования?

Объект исследования ОАО "Росгосстрах Банк". Предметом исследования в работе являются динамика и перспективы процентных ставок.

Цель выпускной квалификационной работы состояла в исследовании процентных ставок ОАО "Росгосстрах Банк" и в разработке рекомендаций для дальнейшего развития процентных ставок в данном банке.

Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:

- раскрыть теоретические аспекты процентных ставок;

- изучить конкретные процентные ставки в ОАО "Росгосстрах Банк";

- сформировать перспективы развития применения процентных ставок в ОАО "Росгосстрах Банк".

В работе использованы следующие методы исследования: аналитический, сравнения, графический, табличный.

При написании выпускной квалификационной работы использованы различные информационные источники: нормативно-законодательные документы, научная и учебная литература.

Практическую основу работы составили первичные и отчетные документы ОАО "Росгосстрах Банк" за период 2011-2013 гг.

Структура выпускной квалификационной работы содержит введение, в котором описан план исследования дипломной работы; первую главу, в которой расписана вся теория процентных ставок, в общем; во второй главе описаны процентные ставки в ОАО "Росгосстрах Банк"; в третьей главе прописаны рекомендации для развития процентных ставок в ОАО "Росгосстрах Банк"; в заключении подведены итоги.

Глава 1. Теоретические аспекты процентных ставок

1.1 Нормативно-правовое регулирование применения процентных ставок в деятельности коммерческих банков

Нормативные документы для осуществления процентной деятельности:

- гражданский кодекс часть 2 от 02.12.1990 N 395-1 ФЗ, часть 2 статьи 29 (в ред. Федерального закона от 15.02.2010 N 11-ФЗ), часть 2 статьи 2 Федерального закона от 15.02.2010 N 11-ФЗ. Согласно им по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, установленных договором, а заемщик обязуется возвратить кредит и уплатить проценты. Кредитный договор заключается в письменной форме. Кредитодатель имеет право отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита частично или в полном объеме в случае нарушения процедуры признания заемщика банкротом или при наличии других обстоятельств, которые явным образом свидетельствуют о том, что предоставленный заемщику кредит своевременно не будет возвращен. Заемщик имеет право отказаться от получения кредита частично или в полном объеме, уведомив об этом кредитодателя до установленного договором срока его предоставления, если другое не установлено договором или законом. В случае нарушения заемщиком установленной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитодатель имеет право также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

- трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001 г. № 197- ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.12.2001 г.) - определяет правовое регулирование трудовых отношений.

- кодекс об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. № 195-ФЗ определяет общие положения и принципы законодательства об административных правонарушениях, перечня видов административных наказаний и правил их применения и административную ответственность.

- согласно п. п. 1 и 2 ст. 249 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) в целях гл. 25 НК РФ доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров как собственного производства, так и ранее приобретенных, выручка от реализации имущественных прав.

- закон "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части определения полномочий и ответственности органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и их должностных лиц в сфере межнациональных отношений" от 22 октября 2013 г. N 284-ФЗ были дополнены ст. 809 и 810 ГК РФ, регулирующие правоотношения, связанные с процентами по договору займа, а также с обязанностью возвратить заемные средства.

- положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций " (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У) настоящим Положением устанавливаются единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов.

- в соответствии с п. 6 ст. 250 НК РФ внереализационными доходами налогоплательщика признаются доходы в виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам (особенности определения доходов банков в виде процентов устанавливаются ст. 290 НК РФ).

- (в ред. Федерального закона от 21.03.2005 N 22-ФЗ) Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

1.2 Понятия, виды, задачи процентных ставок, применяемых в коммерческих банках

Процентная ставка - это комиссия, которую заемщик платит кредитору за взятие у него ссуды. В свою очередь коммерческие банки берут кредиты у Центробанка, и тоже платят комиссию в виде учётной ставки (ставка рефинансирование). С помощью учетной ставки Центробанк может влиять на процентные ставки коммерческих банков, на уровень инфляции в стране и курс национальной валюты.

Когда процентные ставки снижаются в тот же момент, повышается деловая активность и увеличивается инфляция. При повышение процентных ставок происходит снижение деловой активности, снижение инфляции и удорожание национальной валюты.

Ставка рефинансирования или учётная ставка -- это размер процентов в годовом исчислении, подлежащие уплате Центробанку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным учреждениям. Ставка рефинансирования -- изменяется с учетом спроса на кредит и предложения ресурсов, а также с учетом темпов инфляции. Она представляет для коммерческого банка издержки по приобретению ресурсов, а для центрального банка -- источник дохода. После развала советского союза, впервые ставка рефинансирования в России появилась в 1992 году. За 11 лет она неоднократно повышалась и снижалась.

Что же касается инфляции, то инфляция - это повышение уровня цен на товары и услуги. Их существует три вида:

- ползучая (умеренная) инфляция (рост цен менее 10 % в год);

- галопирующая инфляция (годовой рост цен от 10 до 50 %);

- гиперинфляция (цены растут очень быстро, от десятков до нескольких тысяч и даже десятков тысяч процентов в год).

Существуют так же различные типы инфляций:

- инфляция спроса;

- инфляция предложения;

- сбалансированная инфляция;

- несбалансированная инфляция;

- прогнозируемая инфляция;

- непрогнозируемая инфляция;

- адаптированные ожидания потребителей.

К причинам повышения инфляции относят:

- увеличение госрасходов;

- монополия крупных фирм (сырьевые отрасли);

- монополия профсоюзов;

- сокращение объёма национального производства;

- снижение курса национальной валюты;

- увеличение государственных налогов и пошлин, акцизов и т. д.;

- инфляционные ожидания.

Мет...