Анализ системы кредитования предприятий на примере ОАО "Уральский Банк Реконструкции и Развития"

Экономическая сущность и функции кредита. Анализ состояния системы кредитования малых предприятий в России в современных условиях. Методика проведения финансового анализа заёмщиков в ОАО "УБРиР". Оценка кредитоспособности заёмщика в ООО "Франчайзи-Вятка".
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические, нормативно-правовые и методологические основы организации процесса кредитования

1.1. Экономическая сущность и функции кредита

1.2. Основные формы кредита

1.3. Виды банковских кредитов и принципы кредитования юридических лиц

Глава 2. Кредитование юридических лиц на примере анализа процесса кредитования предприятий в ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития»

2.1. Анализ состояния системы кредитования малых предприятий в России в современных условиях

2.2. Краткая характеристика финансовых показателей ОАО «УБРиР» в корпоративном кредитовании

Глава 3. Методика кредитования предприятий в коммерческом банк на примере взаимодействия ОАО "УБРиР" и ООО "Франчайзи-Вятка"

3.1. Порядок продажи услуг кредитования, прведения предкредитной проверки и сопроввождения крдитных договоров.

3.2.Методика проведения финансового анализа заёмщиков в ОАО УБРиР

3.3. Методика оценки кредитоспособности заёмщика в ОАО "УБРиР" на примере ООО "Франчайзи-Вятка"

Заключение

Список использованной литературы

• Приложения

Введение

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.

Кредит -- это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде. Кредитор предоставляет заемщику деньги или имущество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости и, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Благодаря кредиту можно:

сократить время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей;

получить возможность приобрести дорогие вещи, предметы, ценности;

увеличить ресурсы предприятия, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей;

4) кредит могут использовать предприятия всех форм собственности, а также государство, правительство и отдельные граждане.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. При помощи кредита свободные денежные средства граждан, предприятий и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который за плату предоставляется во временное пользование.

С помощью кредита облегчается процесс перелива капитала из одной отрасли в другую. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом состояния рынка в те сферы, которые обеспечивают получение наиболее высокой прибыли и являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов государства.

Благодаря кредиту происходит более быстро процесс превращения прибыли в дополнительные производственные фонды.

Использовать кредит в деятельности своего предприятия удобно и выгодно. Кредит помогает сделать шаг вперед, вывести предприятие на новый виток развития, кредит дает возможность развивать свое дело.

В последнее время предприниматели все чаще и чаще обращаются в банки за получением кредита. Отношение предпринимателей к получению банковского кредита быстро меняется, когда они видят успех предприятий, воспользовавшихся банковским кредитом. Узнав о преимуществах кредитования, они тоже обращаются в банк. И такое происходит все чаще.

Современные Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Они осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специализированных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Предметом исследования выпускной квалификационной работы являются анализ методики кредитования предприятий в настоящее время. Объектом исследования выступает ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития», на материалах которого выполнена выпускная квалификационная работа.

В соответствии с предметом и объектом исследования выпускная квалификационная работа предполагает решение следующих задач:

Проанализировать кредитный портфель, рассмотреть его объём и динамику для выявления резервов роста. Рассмотреть качество предоставляемых услуг и найти решение по совершенствованию качества обслуживания предприятий, а также выявить пути расширения ассортимента предоставляемых услуг в соответствии с изменениями потребительского спроса.

Цель данной работы проанализировать теорию и процесс кредитования, определить методы управления кредитами и оценки кредитных рисков. Выделить наиболее эффективные методы управления кредитами, применение этих методов в банковской системе современной России. Выявить проблемы кредитования предприятий, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить способы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении кредитами для малого бизнеса.

Для достижения поставленной цели были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе. Кроме теоретических изысканий, использовались также практические данные конкретного банка, документы, составляемые при оформлении кредита и устные консультации работников банка. А также был произведен анализ системы кредитования предприятий на примере ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития».

Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс кредитования в целом, его отдельные аспекты. Изучены теоретическая и документарная стороны процесса. Были определены функции кредитора и заемщика, их права и обязанности, а также линии поведения той и другой стороны в рыночных условиях на всем протяжении взаимодействия. При исследовании всех имеющихся данных, были рассмотрены возможные пути развития кредитных отношений в Российской Федерации.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы, приложения.

Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитного процесса, приводится анализ процесса кредитования коммерческими банками юридических лиц: указаны документы, необходимые для предоставления кредита, рассмотрен процесс оценки кредитоспособности заемщика, а также гарантия возвращения кредита - его обеспечение.

Во второй главе проводится анализ кредитования субъектов малого бизнеса по материалам ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития». Дан анализ объёма и динамики кредитного портфеля банка. Было проанализировано современное состояние системы кредитования малого бизнеса. В третьей главе дан анализ практики кредитования малого бизнеса в ОАО «УБРИР», виды кредитов и основные условия их предоставления, анализ оценки кредитоспособности заемщика на примере ООО «Франчайзи-Вятка».

Полученные в ходе дипломной работы результаты и выводы могут быть использованы банком при разработке и дополнения собственной кредитной политики, а юридическим лицом при получении кредита в банке.

Глава 1. Теоретические, нормативно-правовые и методологические основы организации процесса кредитования

1.1 Экономическая сущность и функции кредита

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. -- 2-е изд., перераб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Архипов и др.; под ред. В. К, Сенчагова, А. И. Архипова. -- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. - С.354.. Перемещение стоимости носит последовательный характер. Вначале от кредитора к заемщику и через какое-то время - от заемщика к кредитору.

Первые сделки по договору займа возникли на основе товарного обращения в период разложения первобытнообщинного строя первоначально в натуральной форме. Объектом кредита служили материальные ценности, товары. С развитием товарно-денежных отношений преимущественной стала денежная форма, поэтому можно кратко охарактеризовать кредит как форму движения ссудного капитала.

Ссудный капитал - это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика.

Кредитные отношения предполагают как минимум наличие двух субъектов: кредитора и заемщика. Первый этап их развития характеризуется прямыми отношениями между владельцем свободных денежных средств и заемщиком, а кредит выступает в форме ростовщического капитала. Второй этап развития кредита характеризуется наличием трех субъектов, а именно появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников -- банков, которые аккумулируют свободные финансовые ресурсы и передают заемщикам на платной основе.

Первым источником ссудного капитала были временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольно...