Рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика 23 Заключение 26
СодержаниеВведениеДля экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес. Актуальность исследования обусловлена тем, что оценка кредитоспособности заемщика - одно из наиболее важных направлений деятельности кредитных специалистов. Банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка, чем обеспечен возврат кредита. На сегодняшний день в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования. Изучение направлений повышения эффективности оценки кредитоспособности будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике. Анализ библиографических источников показал, что данная проблема ранее была комплексно исследована в работах представителей отечественной и зарубежной науки. Большое число исследований было посвящено вопросам: методика оценки кредитоспособности заемщика, показатели кредитоспособности заемщика, управление кредитным риском. Это работы таких ученых, как Балабанова И. Т., Жарковская Е.П., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Лаврушин О. И., Черкасов В. Е. и др. Цель выпускной квалификационной работы - проанализировать и предложить пути совершенствования методики оценки кредитоспособности физических лиц в ОАО «СКБ-банк».Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи: раскрыть сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика;рассмотреть методики оценки кредитоспособности физического лица;провести анализ результатов деятельности ОАО «СКБ-банка» и состав его кредитного портфеляисследовать методику оценки кредитоспособности в практике ОАО «СКБ-банка»;рассмотреть проблемы оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческих банках;разработать рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика. Объектом исследования выступает ОАО «СКБ-банк». Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности физических лиц в ОАО «СКБ-банке».1 Теоретические и методологические основы кредитоспособности заемщика Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс, Н. Бунге и В. Косинский. Отсутствие комплексного подхода в области оценки кредитоспособности обуславливало определение данного понятия на основе отдельных характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов того времени, о действительном уровне кредитоспособности. Рассмотрим современное понятие кредитоспособности, затем эволюцию данного понятия в России в зависимости от развития банковской системы.Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности или способность к совершению кредитной сделки. [23, с. 39]Н.И. Рыкова определяет кредитоспособность как комплексную правовую и финансовую характеристику предприятия или физического лица, представленную финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющую оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика. [33, с. 34]М.М. Карсунская приводит обобщающее определение кредтоспособности: способность предприятия развиваться, привлекая заемные средства и своевременно погашая обязательства. [19, с. 17]Понятие кредитоспособности определяется применительно к юридическим и физическим лицам, а в межгосударственных отношениях – к государствам-заемщикам. Данное понятие означает не только возможность (исходя из уровня и оценки стабильности доходов), но и желание потенциального заемщика вовремя и должным образом погасить задолженность. [26, с. 16]Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. [19, с. 23]Кредитоспособность клиента в банковской практике является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, напротив, обеспечить их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.Вырезано.
Другие файлы:
Оценка кредитоспособности заемщика с позиции коммерческого банка
Алгоритм оценки кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ. Анализ актива и пассива ООО "ЗСС". Оценка финансовой устойчивости, ликвидности и...
Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки
Теоретические основы и практические аспекты оценки кредитоспособности заемщика на примере ООО "Пасифик стрэйд". Экономическое определение понятию кред...
Практика оценки кредитоспособности заемщика
Кредитные процессы в коммерческом банке. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика, место и значение ее оценки в процессе управления кредитным ри...
Практика оценки кредитоспособности заемщика в ОАО "Алемар" в г. Новосибирск
Понятие кредитоспособности заемщика в банковской системе, значение ее оценки в процессе управления кредитным риском. Методики оценки кредитоспособност...
Методики оценки кредитоспособности клиентов банка
Понятие и показатели кредитоспособности. Источники информации, необходимые для оценки кредитоспособности заемщика. Проблемы привлечения инвестиций в э...
