Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

В России в наше время банки столкнулись с такой проблемой, как ограниченность сфер приложения капитала и размещения имеющихся ресурсов. Значительно сократились возможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики. Перспективным направлением является классическая банковская операция - кредитование юридических и физических лиц. Это способствует и росту экономики, и создает прочную базу развития самих банков.

Кредитный портфель банка представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Так как, кредитная политика сберегательного банка, является основным процессом управления кредитным портфелем. Выявляет долгосрочные целевые установки банка в данной сфере деятельности, учитывая общую направленность функционирования банка, а также инструменты и процедуры непосредственной работы служащих в процессе управления.

Кредитный портфель банка представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Кредитный портфель определяют как мера заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. К нему относят, непосредственно ссуды, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

В зависимости от степени покрытия кредитного портфеля созданным резервом на возможные потери их подразделяют на валовый и чистый кредитный портфель. Валовый - это общая сумма выданных кредитов юридическим и физическим лицам. Чистый - это сумма кредитов юридическим и физическим лицам, скорректированная на сумму созданного по ним специального резерва на возможные потери.

Основными задачами управления кредитным портфелем сберегательного банка являются:

· разделение кредитов по группам риска в соответствии с требованиями Положения о порядке формирования специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам;

· определение и адекватная оценка факторов, влияющих на уровень кредитного риска;

· оптимизация кредитного портфеля с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры кредитов;

· определение кредитоспособности заемщика и возможного изменения его финансового положения в целях прогнозирования кредитного риска;

· выявление раннее проблемных кредитов;

· оценка достаточности создаваемого резерва и его своевременная корректировка;

· обеспечение изменений кредитных вложений, их ликвидности и доходности;

· разработка кредитной политики банка и ее корректировка на основе проведенного анализа качества кредитного портфеля.

Решение перечисленных задач в свою очередь предъявляет требования к руководству банка по разработке основного письменного документа - «Кредитного меморандума» или кредитной политики, и соответствующей нормативной и инструктивной базы по организации кредитного процесса.

Объект исследования: Тюменское городское отделение ОАО «Сбербанка РФ» №029/181

Тюменское городское отделение ОАО «Сбербанка РФ» №029/181 - крупнейшее отделение в г. Тюмени, является одним из лидирующих отделений в системе «Сбербанка РФ» по объему совершаемых операций.

Банк не является юридическим лицом, решено на основании общего собрания акционеров и приказа «Сбербанка» России от 22.03.1991 г. и 28.03.1991 г. соответственно и действует на территории г. Тюмени. Банк имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сберегательного Банка. Что бы достичь своей цели, банк будет максимизировать доходность своих операций, улучшать качество обслуживания, расширять комплекс предоставляемых услуг и разрабатывать новые технологии для всех потребителей (корпоративных клиентов, частных лиц, предприятий малого и среднего бизнеса).

Цель создания банка - обеспечение соответствующего рыночным условиям уровня рентабельности банка для акционеров путем осуществления основных функций банковской организации - аккумуляции и мобилизации денежного капитала, осуществления посредничества в кредите, проведения расчетов и платежей, организации выпуска и размещения ценных бумаг.

Банк будет предоставлять услуги на самом высоком уровне для широкого круга клиентов с помощью первоклассных технологий и совершенствования банковского обслуживания.

Наш закон - быть командой профессионалов, постоянно развивающей и совершенствующей свое мастерство для реализации миссии Банка.

Наша цель - вне зависимости от экономической ситуации сохранять стабильность, всегда быть надежным партнером, тщательно планируя будущую деятельность в интересах наших клиентов.

Предмет исследования: Формирования кредитного портфеля сбербанка.

Цель работы: проанализировать формирования кредитного портфеля ОАО «Сбербанка РФ» №029/181 Данная цель решается с помощью решения следующих основных задач:

- провести анализ обоснованности размера и использования кредитов;

- оценить эффективность банковского кредитования;

- выявить резервы для разработки нового кредитного портфеля банка;

- обосновать управленские решения по улучшению использования кредитов;

- привести информационно-методическую основу формирования кредитного портфеля;

- провести анализ величины и структуры кредитного портфеля;

- описать выбор приемлемой технологии кредитования для банка;

- определить размер и структуру ресурсного обеспечения кредитования;

- дать финансовую оценку управленческих решений.

Дипломная работа состоит из введения, трех основных глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе «Исследование эффективности управления кредитованием» проведен анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценена эффективность банковского кредитования. Выявлены резервы для разработки нового кредитного портфеля сберегательного банка.

Во второй главе «Формирование кредитного портфеля банка» обоснованы управленские решения по улучшению использования кредитов. Приведена информационно-методическая основа формирования кредитного портфеля. Проведен анализ величины и структуры кредитного портфеля.

В третьей главе «Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования» описан выбор приемлемой технологии кредитования для банка. Определен размер и структуру ресурсного обеспечения кредитования. Дана финансовая оценка управленческих решений.

1. Исследование эффективности упкредитованием

1.1 Анализ обоснованности размера и использования кредитов