Анализ понятия страхования ответственности, полиса по данному страхованию, его рисков. Обзор методики страхового возмещения в страховании ответственности руководителей. Расчет суммы, предъявляемой страхователю для возврата страховщику в порядке регресса.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Размещено на

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страховое дело»

Тема: «Страхование ответственности руководителей»

Санкт-Петербург 2010

Оглавление

Введение

Глава 1. Страхование ответственности руководителей

1.1 Общее понятие ответственности и ее страхование

1.2 Сущность страхования ответственности руководителей

1.3 Полис страхования ответственности руководителей

1.4 Зарубежный опыт страхования ответственности руководителей

1.5 Страхование ответственности руководителей в РФ

Глава 2. Методика расчета страхового возмещения в страховании ответственности руководителей в РФ

2.1 Системы страхового возмещения

Заключение

Список источников и литературы

ВВЕДЕНИЕ

Ответственность - обязательство возмещения ущерба, причиненного одним лицом другому лицу. Учебник «Страхование» Н.П. Сахирова Суть страхования ответственности состоит в том, что страховщик принимает обязательства на себя возместить ущерб, причиненный страхователем третьему лицу или группе лиц.

Страхование ответственности руководителей является одним из сравнительно новых для российского страхового рынка. Такой вид страхования предполагает возмещение расходов руководителей компаний, которые они могут понести по претензиям, выдвигаемым против них в связи с их ошибочными или небрежными действиями, нарушением служебных обязанностей.

Актуальность данной темы обусловлена тем, что в настоящее время управленцы несут персональную ответственность за убытки, вызванные неосторожными действиями, которые можно расценивать как нарушение соответствующих законов. Поэтому руководителям необходима финансовая поддержка со стороны страховых компаний.

Цель курсовой работы - определение общего понятия страхования ответственности; рассмотрение сущности страхования ответственности руководителей, полиса по данному страхованию и его рисков; а также исследование зарубежного и отечественного опыта в страховании ответственности руководителей.

Для достижения поставленной в курсовой работе цели решались следующие задачи:

1. Выявление актуальности страхования ответственности руководителей в РФ;

2. Выявление целей страхования ответственности руководителей;

3. Определение субъекта и объекта страхования;

4. Рассмотрение методики расчета страхового возмещения в страховании ответственности руководителей в РФ.

Объектом курсового исследования является процесс страхования ответственности руководителей.

Предмет исследования - необходимость данного вида страхования для руководителей и директоров российских компаний.

Курсовая работа написана при использовании литературы по теории страхового дела, экономики страхования и анализа страховых организаций, специализированным исследованиям, раскрывающим затронутую в работе проблему, нормативно-правовым актам Российской Федерации, а также материалам периодической печати. Библиографический список представлен в конце курсовой работы.

Работа состоит из двух глав. Первая глава включает теоретическую часть курсовой работы, вторая глава - практическую часть.

Глава 1. Страхование ответственности руководителей

1.1 Общее понятие ответственности и ее страхование

Ответственность как объект страхования представляет собой обязательство возмещения ущерба, причиненного одним лицом другому лицу. По своей сути «ответственность» содержит обязательство перед каким-либо лицом. Это обязательство возникает только при наличии определенных действии (бездействия) или упущений, при которых будут нарушены какие-либо блага другого лица.

Необходимость внедрения такого объекта в страховом деле обусловлена тем, что лицо, которое нанесло убытки другим лицам, по закону или по решению суда должна возместить их. В связи с тем, что они в современных условиях могут быть довольно значительными (виновнику этих убытков не хватит и жизни, чтобы "отработать" их возмещение), и с целью защиты интересов тех, кто пострадал (третьих лиц), и вводится страхование ответственности.

Страхование ответственности преследует цель предохранить страхователя от возможного убытка. Страхование ответственности для застрахованных лиц означает:

? защиту практически от всех притязаний по ответственности; ? возможность переложить на страховщика риск ответственности.

Эта отрасль имеет большое значение как для страхователя, так и для пострадавшего. Если страхователь причинил кому-либо ущерб, то его оплачивает страховая компания, а не сам страхователь. Иногда нанесенный ущерб может составлять значительную сумму и в случае отсутствия надлежащего страхования привести к ухудшению материального положения человека.

Одним из видов такого страхования является страхование ответственности руководителей. Суть данного страхования заключается в защите финансовых интересов как собственников предприятий, доверяющих свои активы управленцам, так и клиентов, партнеров и прочих контрагентов предприятия-страхователя.

Интерес к этому виду страхования только возрос с появлением в российских компаниях независимых директоров-нерезидентов, либо с вхождением в структуру владельцев иностранных инвесторов, на практике знакомых с преимуществами страхования ответственности.

Несмотря на свою неразвитость, страхование ответственности руководителей и должностных лиц может принести той или иной компании немало выгод. Данный вид страхования базируется на правовых нормах и системе корпоративного управления и подразумевает ответственность советов директоров и руководителей перед работниками, акционерами, клиентами.

1.2 Сущность страхования ответственности руководителей

Объектом страхования являются убытки руководителей:

? связанные с их ответственностью компенсировать ущерб, причиненный третьим лицам, возникший в результате ошибочного или небрежного действия, определенного в полисе и совершенного в процессе управленческой деятельности,

? убытки, понесенные компанией, если возмещение убытков за руководителей производится самой компанией на основании закона или согласно уставу компании.

Страхованием возмещаются денежные суммы, подлежащие выплате руководителем по решению суда или определенные в процессе внесудебного урегулирования, судебные издержки, гонорары адвокатов в пределах установленных полисом лимитов ответственности.

Субъектом страхования или застрахованным лицом может являться физическое лицо, которое:

? в период действия страхования занимает должность директора или иного руководителя компании либо занимает эквивалентную должность в любой юрисдикции;

? становится директором или руководителем компании либо занимает эквивалентную должность в любой юрисдикции после вступления в силу договора страхования;

? было в течение действия договора страхования директором или руководителем компании либо занимало эквивалентную должность в любой юрисдикции (однако страховое покрытие распространяется только на период их деятельности в этом качестве).

По договору страхования ответственности директоров и руководителей исполнительных органов возмещаются также расходы на юридическую защиту и урегулирование требований, которые предъявлены директору третьими лицами.

Как правило, договор страхования ответственности директоров и руководителей исполнительных органов покрывает все ошибки и упущения директоров и должностных лиц, за исключением намеренного нарушения законодательства, мошенничества и совершения иных уголовных преступлений. Истцами могут выступать как сами акционеры компании, так и ее сотрудники, контрагенты, кредиторы и надзорные органы.

При заключении договора страхования страхователем, как правило, выступает компания, а застрахованными лицами -- перечисленные в договоре управленцы: члены единоличного исполнительного органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, члены совета директоров, другие сотрудники страхователя, занимающие руководящие должности. При этом под страховую защиту попадает не только топ-менеджмент организации, но и руководители дочерних компаний, которые более чем на 50% принадлежат страхователю.

Страховой тариф составляет от 2% до 4% от страховой суммы.

Условия договора страхования соответствуют всем требованиям действующего законодательства Российской Федерации.

Иски и претензии по страхованию ответственности руководителей наиболее часто предъявляются акционерами; сотрудниками, в том числе бывшими; клиентами; государственными органами; предыдущими владельцами или собственниками приобретенных компаний; кредиторами; группами общественных активистов.

1.3 Полис страхования ответственности руководителей

Полис страхования ответственности руководителей, как правило, состоит из двух секций:

1. Возмещение расходов компании;

2. Возмещение расходов управленческо...