Способы оценки кредитного риска в условиях кризиса
Краткое сожержание материала:
Размещено на
План
кредитный риск управление регулируемый
Введение
1. Понятие кредитного риска, основные методы его оценки
1.1 Структура и факторы кредитного риска
1.2 Классификация методов оценки кредитного риска
2. Направления развития действующих методов оценки кредитного риска в условиях кризиса
2.1 Основные ошибки систем риск-менеджмета и предпосылки изменения существующих подходов к анализу кредитного риска
2.2 Изменения во внутренних положениях банков по оценке кредитного риска
2.3 Подходы к анализу кредитного риска в ОАО Банк ВТБ
Заключение
Список используемой литературы
Приложения
Введение
Актуальность темы исследования
Кризис способствовал значительному росту уровня банковских рисков как в России, так и за рубежом. Негативное воздействие существенно увеличившихся рисков ощущается на уровне отдельных кредитных организаций и всего банковского сектора. В этих условиях для банков жизненно важными становятся все составляющие управления рисками, начиная от выбора наиболее адекватных методов их оценки до внедрения новой корпоративной культуры в этой сфере.
Цели и задачи исследования
Целью курсовой работы является углубленное изучение теоретических проблем и комплекса мер по совершенствованию методологии оценки кредитного риска, который имеет наибольший вес среди рисков, принимаемых банком в процессе осуществления банковской деятельности. Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
* систематизировать имеющиеся теоретические подходы к пониманию кредитного риска и методов его оценки;
* исследовать и оценить эффективность применяемых методов анализа кредитного риска.
Объект и предмет исследования
Объектом исследования выступает самая весомая составляющая совокупного риска - кредитный риск. Предметом исследования является проблематика систем управления рисками в российских банках, в том числе анализ объективных ограничений возможностей риск-менеджмента в кризисный период, направления развития действующих подходов к анализу кредитныхрисков.
Методологическая и теоретическая база
В основе курсовой работы лежит комплексный системный подход к изучению объекта исследования. В ходе исследования применялись методы группировки и сравнения.
Информационной базой курсовой работы являются научные труды преимущественно российских авторов по проблемам функционирования банковской системы, а также о роли укрепления подразделений риск-менеджмента в создании устойчивой финансовой системы, материалы научных конференций и семинаров, действующие законодательные и нормативные акты, статистические данные и публикации российских и международных организаций.
В курсовой работе используются также нормативные документы международных регулирующих органов (Basel Committee for banking supervision).
Структура и содержание курсовой работы
Структура работы определена исходя из целей и задач исследования с учетом особенностей предмета и объекта исследования. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, библиографии и приложений.
В первой главе работы рассматриваются теоретические аспекты определения сущности кредитного риска и методов его оценки.
Во второй главе анализируются основные предпосылки к изменению действующих подходов к оценке кредитного риска и направления их совершенствования.
1. Понятие кредитного риска, основные методы его оценки
Коммерческие банки, в процессе осуществления банковской деятельности в нестабильной среде, вынуждены принимать многие виды рисков.
В соответствии с Положением Банка России от 16.12.2003г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (1) под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологи и т.д.).
Для идентификации и оценки рисков важно произвести их классификацию.
Можно выделить группы рисков, для управления которыми будут использоваться сходные методы:
· внутренние (регулируемые), на вероятность их реализации банк может воздействовать;
· внешние (нерегулируемые), их банк способен наблюдать и прогнозировать, но не может повлиять на причины их возникновения.
Наибольший вес среди рисков, принимаемых банками, имеет кредитный риск.
1.1 Структура и факторы кредитного риска
Кредитный риск можно отнести к внутреннему (т.е. регулируемому и индивидуальному для каждого финансового посредника) риску, который в наибольшей степени поддается банковскому контролю.
В рекомендациях Базельского комитета (2) выделяется 3 компоненты совокупного финансового риска: кредитный, рыночный и операционный.
Кредитный риск является одним из ключевых финансовых рисков для банковской деятельности, так как основная часть активов кредитных организаций представляет ссудную и приравненную к ней задолженность, а проценты, полученные по размещенным ссудам, являются основной составляющей доходов.
В связи с этим не только Банк России, будучи надзорным органом, уделяет значительное внимание оценке и управлению данным видом риска в кредитных организациях, но и сами кредитные организации внедряют современные методики оценки и управления кредитным риском.
В соответствии с Письмом Банка России от 23.06.2004 №70-Т «О типичных банковских рисках» (3) кредитный риск - это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией соответствии с условиями соглашения.
В таком определении сложно провести границу между кредитным риском и рыночным риском, поэтому в рамках данной работы будет использоваться классическое определение кредитного риска - т.е. возможные потери, связанные с неисполнением или несвоевременным исполнением заемщиками своих обязательств.
Этот риск условно можно разделить на две большие группы:
1) специфические риски - зависят непосредственно от деятельности самой кредитной организации и ее заемщиков. Эти риски связаны с неэффективной методикой кредитной организации при оценке возможности заемщика вернуть выданный кредит и выполнить все прочие условия кредитного договора;
2) систематические риски. Данная группа рисков не связана непосредственно с деятельностью кредитной организации и заемщиков, поэтому данные риски практически не подлежат управлению.
Данная структура достаточно четко определяет взаимоотношение кредитора с двумя группами основных элементов кредитования - заемщиком (риск, связанный с заемщиком) и обеспечением кредита (риск, связанный с обеспечением кредита). Анализ и оценка этих двух групп позволяет в наибольшей степени оценить риски кредитной сделке. Кредитный риск содержит в себе составляющие или факторы кредитного риска (таблица 1), каждый из которых требует оценки.
Таблица 1.Факторы кредитного риска
Наименование риска |
Факторы, влияющие на кредитный риск |
Основные показатели, оценивающие кредитный риск |
||
Специфические риски |
I. Риск, связанный с заемщиком 1. Объективный (финансовых возможностей). 2. Субъективный (репутации). 3. Юридический |
1. Неспособность заемщика исполнить свои обязательства за счет текущих денежных поступлений или за счет продажи активов. 2. Репутация заемщика в деловом свете, его ответственность и готовность выполнить взятые обязательства. 3. Недостатки в составлении и оформлении кредитного договора |
1. Текущая ликвидность, наличие собственных оборотных средств (капитала) и экономическая рентабельность заемщика |
|
II. Риск, связанный с обеспечением кредита 1. Ликвидности. 2. Конъюнктурный. 3. Гибели. 4. Юридический |
1. Невозможность реализации предмета залога. 2. Возможное обесценение предмета залога за время действия кредитного договора. 3. Утрата предмета залога. 4. Недостатки в составлении и оформлении договора залога. |
Другие файлы:
Кредитоспособность заемщика как инструмент оценки кредитного риска Кредитный риск, его учет и пути минимизации Деятельность коммерческих банков Методы оценки качества кредитного портфеля Анализ кредитоспособности клиента, методика её исчисления |