Совершенствование "зарплатных проектов" в ОАО АК "БайкалБанк"

Теоретические основы кредитования: тенденции и проблемы в развитии отечественной кредитной системы, классификация кредита. "Зарплатный проект": понятие, сущность и факторы его определяющие. Анализ деятельности и кредитного портфеля АКБ "Байкалбанк".
Краткое сожержание материала:

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Тенденции и проблемы в развитии отечественной кредитной системы

1.2 Понятие и классификация кредита

1.3 «Зарплатный проект»: понятие, сущность и факторы его определяющие

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АКБ «БАЙКАЛБАНК»

2.1 Краткая характеристика Акционерного Коммерческого Банка

2.2 Анализ финансового состояния банка

2.3 Характеристика отдела и оценка операций по «зарплатным проектам»

3.ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И УВЕЛИЧЕНИЯ ОБЪЕМОВ «ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ» АК «БАЙКАЛБАНК»

3.1 Прогноз объемов денежных средств по «зарплатным проектам»

3.2 Расширение банковских услуг по «зарплатным проектам» в АК «БайкалБанк»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Процесс вхождения России в рыночные отношения, прежде всего, был связан с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 90 - ых годов в мире было уже достаточно много. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в других странах. Но, несмотря на проблемы, в стране разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретает карты, и становится участниками системы безналичных платежей. В настоящее время существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является «зарплатный прект».

Под «зарплатным проектом» для организации - клиента понимается организованная банком система расчетных взаимоотношений «банк - сотрудники организации - организация». Назначением такой системы является обслуживание расчетов организации и ее сотрудников по заработной плате и другим выплатам социального характера. Банк, обслуживая указанные расчеты, имеет целью получение доходов в виде: комиссионных за обслуживание счетов/операций сотрудников организации; комиссионных за обслуживание операций перечисления денежных средств организацией; доходов от конверсионных операций, поступающих на счета сотрудников средств в виде курсовой разницы; косвенных доходов, получаемых от размещения привлеченных на счета средств. Возможно также получение банком доходов в виде комбинации всех или некоторых из перечисленных выше видов доходов.

Актуальность этой темы состоит в том, что «зарплатные проекты» рассматриваются как основной источник доходов предприятия как в настоящее время, так и в будущем.

Цель дипломной работы - совершенствование «зарплатных проектов» в ОАО АК «БайкалБанк».

Задачи исследования:

1. дать определение понятию «зарплатный проект»

2. дать характеристику

3. анализ активных и пассивных операций

4. анализ структуры собственных средств банка

5. анализ структуры привлеченных средств банка

6. анализ доходов и расходов

7. анализ прибыльности

8. расчет показателей прибыльности

9. разработать пути расширения и увеличения объемов «зарплатных проектов»

Объектом исследования является ОАО АК «БайкалБанк».

Предмет анализа - деятельность предприятия.

Для решения выше перечисленных задач была использована годовая бухгалтерская отчетность ОАО АК «БайкалБанк» за 2004, 2005, 2006 годы.

Основными источниками информации при написании дипломной работы будут служить материалы книг под редакцией Балабанова И.Т., Лаврушина О.И., Стояновой Е.С., Шеремета А.Д., а также материалы периодических изданий.

Дипломная работа состоит из введения, основной части, заключения и списка использованных источников.

В первой главе рассмотрены: становление кредитной системы в России, классификация кредита, дано определения понятию «зарплатный проект».

Во второй главе исследована деятельность ОАО АК «БайкалБанк» на основе финансового анализа.

В третьей главе разработаны пути совершенствования «зарплатных проектов.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Тенденции и проблемы в развитии отечественной кредитной системы

Кредитная система наряду с финансовой представляет своеобразную кровеносную систему народнохозяйственного организма, ее составной частью является банковская система. Благодаря эффективному выполнению банками своих функций осуществляется процесс расширенного воспроизводства, растет эффективность общественного производства, реализуется кредитно-денежная политика и т. д.

Составной частью кредитной системы является банковская система.

Банковская система -- это совокупность различных видов банков и банковских объединений в их взаимосвязи и взаимодействии[2.c.143].

В XVIII - начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930 - 1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему.

Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных банков

До проведения банковской реформы 1997 -90-х гг., в бывшем СССР, как и в некоторых других странах Восточной Европы, утвердилась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями - эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли.[2.c.152]

Важным фактором, определяющим структуру банков, и их численность, выступает общая направленность хозяйственного механизма. Курс на жесткую централизацию, концентрацию власти продолжает монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка (нескольких соподчиненных банков). Концепция же разрушения монополизма, децентрализации управления экономикой логически обусловливает схему, основанную на деятельности нескольких самостоятельных банков. Именно по этому пути пошли такие экс-социалистические страны, как Венгрия, Китай, Югославия. Такая схема принята и в мировой западной практике, где наряду с центральным банком действует множество частных и государственных кредитных институтов

Разделение банков на эмиссионный и деловые (коммерческие) не противоречит созданию нового экономического механизма в России. Банковская система, состоящая из центрального банка, организующего денежное обращение и не обслуживающего клиентов (за исключением банков), а также банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыночной экономикой.

Разделение банковских функций дает возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточить свое внимание на эмиссионной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании экономики, осуществлении законотворческой функции и функции «кредитора в последней инстанции».

Коммерческие банки ближе к интересам клиента, полнее координируют свою деятельность, позволяют более оперативно решать задачи, которые возникают перед ними на современном этапе, и могут составить конкуренцию прочим кредитным организациям. Рассмотренные положения послужили теоретическим обоснованием проведения банковской реформы в период перестройки экономики России.

Рассмотренные положения послужили теоретическим обоснованием проведения банковской реформы в период перестройки экономики России.

На первом этапе реформы банковской системы наряду с Госбанком СССР начали функционировать государственные специализированные банки: Внешэкономбанк СССР, Промстойбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жиллсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР, созданные для обслуживания определенных народнохозяйственных комплексов и населения. Перестройка банковской системы должна была явиться органической частью глубоких преобразований в управлении экономикой. Однако банковская реформа на первом этапе не дала тех результатов, которые от нее ожидались[4.c.383].

Главная причина неудачи на первом этапе банковской реформы состояла в том, что она проводилась сверху, методом принуждения и не была должным образом подготовлена. Отсутствовали необходимые предпосылки ее проведения. Коренная перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г. К началу банковской реформы в стране еще не сложилось понимание роли банка в экономической реформе в целом. Проблемы экономического роста привели к ослаблению финансового положения субъектов экономики и государства. Дефицит государственного бюджета, использование кредита для покрытия бюджетных потребностей, опережающие темпы роста денежной массы по сравнению с темпами роста товарооборота и услуг, предоставляемых населению, усиливали инфляционные тенденции в экономике.

В середине 90-х гг. в условиях развития товарно-денежных отношений, экономических методов хозяйствования роль банков в экономике существенно повысилась. Являясь центрами хозяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, банки ведут работу, которую не выполняет ни одно звено управлени...