Разработка управленческого решения по обеспечению возвратности ссудной задолженности

Мониторинг кредитов и способы обеспечения их возвратности. Классификация ссуд на основе формальных критериев оценки кредитных рисков. Методы управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковского кредита. Работа с "проблемными" кредитами.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

1

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Государственный университет управления»

Курсовой проект

по учебной дисциплине “Управленческие решения”

на тему: “Разработка управленческого решения по обеспечению возвратности ссудной задолженности”

Выполнил (а) студент (ка)

Очно-заочной формы обучения

специальности финансовый менеджмент

специализации менеджмент организации

курса 3 группы ФМ-СБ-09-II

Храмова С.А

Руководитель проекта

Юрченко Т.И

Москва - 2012

Содержание

Введение

Глава 1.Аналитическая часть

Глава 2.Исследовательская часть

Глава 3.Проектно-расчетная часть

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя являются продуманными и находятся в определенных рамках. В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при осуществлении различных операций.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих признаков, который отличает его от небанковских учреждений. Операции по кредитованию - это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Одновременно не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому поиск путей снижения кредитных рисков - основная проблема банка, а управление ими является необходимой составляющей стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. Именно поэтому тема курсовой работы «Обеспечение возвратности ссудной задолженности» в настоящее время чрезвычайно актуальна.

Тема, выбранной мною, курсовой работы «Обеспечение возвратности ссудной задолженности» является актуальной, так как в настоящее время банки по прежнему сталкиваются с такими проблемами как невозвратность кредита. Отсюда вытекает цель работы: обеспечить максимальную возвратность кредитов всеми представленными ниже методами, анализировать кредитную историю заемщика, его платежеспособность.

Глава 1. Аналитическая часть

Мониторинг кредитов и способы обеспечения их возвратности

управленческое решение банковский кредит риск

Возвратность кредита представляет собой основу кредитных отношений, отличающую их от других видов экономических отношений, что на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.

Экономическую основу возврата кредита составляют кругооборот и оборот фондов участников воспроизводственного процесса, а также законы функционирования кредита. Однако наличие объективной экономической основы возврата кредита не означает автоматизм этого процесса. Только целенаправленное управление движением ссуженной стоимости позволяет обеспечить ее сохранность, эквивалентность отдаваемой взаймы и возвращаемой стоимости.

Поскольку в кредитной сделке участвуют два субъекта - кредитор и заемщик, механизм организации возврата кредита учитывает место каждого из них в осуществлении этого процесса.

Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, защищая свои интересы. Исходя из объективной экономической основы, кредитор выбирает такие сферы вложения заемных средств, количественные параметры ссуды, методы ее погашения, условия кредитной сделки, при которых создавались бы предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. Однако обратное движение указанной стоимости зависит от кредитоспособности заемщика, использующего ее в своем обороте, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства ссудополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства (в разных формах) еще не означает гарантии и своевременного возврата. Возникновение инфляционных процессов в экономике может вызывать обесценение суммы предоставленной ссуды, а ухудшение финансового состояния заемщика, нарушение сроков возврата кредита. Поэтому международный опыт деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий:

· порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода);

· юридическое закрепление ее порядка погашения в кредитном договоре;

· использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости.

Под формой обеспечения возвратности кредита (табл.1, приложение 1) следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. Если механизм погашения ссуды за счет выручки (дохода) и его закрепление в кредитных договорах являются основной предпосылкой возврата кредита, то определение форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высокой степени риска просрочки платежа.

Таким образом, в банковской практике источники погашения ссуд подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, поступающий физическому лицу.

Зарубежные банкиры считают своим “золотым” правилом при рассмотрении возможности заключения кредитной сделки ориентироваться прежде всего на первичный источник. Поэтому в процессе изучения кредитной заявки основное внимание уделяется анализу денежных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию отношений клиента с поставщиками и покупателями. Если у банка возникают сомнения относительно перспектив поступления ссудополучателю выручки (дохода), кредитная сделка не состоится.

Реальной гарантией возврата кредита является выручка (доход) лишь у финансово устойчивых предприятий. К ним относятся: предприятия, имеющие высокий уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. У таких предприятий происходит не только систематический приток денежных средств, но и прирост денежных средств в части образования прибыли, а также пополнения собственного капитала.

Для финансово устойчивых предприятий, являющихся первоклассными клиентами банка, юридическое закрепление в кредитном договоре погашения ссуд за счет поступающей выручки представляется вполне достаточной. В этом случае складываются сугубо доверительные отношения между банком и заемщиком, предполагающие выполнение заемщиком своих обязательств по погашению ссуд без предоставления каких-либо дополнительных гарантий.

Чаще на практике складывается ситуация, когда возникает определенный риск своевременного поступления выручки. Факторы риска могут быть связаны как с процессом производства или реализацией ценностей, так и состоянием расчетов с покупателями, изменением конъюнктуры рынка, сезонными колебаниями и т.д.

Формы обеспечения возвратности кредита

Формы обеспечения возвратности кредита
Залог	Уступка требований (цессия) и передача права собственности	Гарантии и поручительства
1. Залог имущества клиента 2. Залог товарно-материальных ценностей 3. Залог товара в обороте 4. Залог товара в переработке 5. Залог ценных бумаг, включая векселя 6. Залог депозитов, находящихся в том же банке 7. Залог недвижимости 8. Залог права арендатора 9. Залог права автора на вознаграждение 10. Залог права заказчика по договору подряда 11. Залог права комиссионера по договору комиссии 12. Смешанный залог	1. Открытая 2. Тихая 3. Общая Другие файлы: Разработка управленческого решения для компании "МегаФон" Компания "Мегафон": отрасль деятельности, миссия и цель деятельности. Факторы внутренней и внешней среды организации. Разработка управленческого решен... Разработка управленческого решения по проблеме низкой доступности лекарственных средств в г. Благовещенске Основные понятия, этапы, формы разработки и реализации управленческого решения. Общая характеристика ситуации по проблеме низкой доступности лекарстве... Разработка управленческого решения по выбору метода стимулирования сбыта на ООО "Расти" Принятие компанией ООО "Расти" управленческого решения по стимулированию сбыта детского питания. Идентификация проблемной ситуации. Разработка альтерн... Разработка управленческого решения для улучшения экономического положения ООО "Командор" Критерии отбора эффективного управленческого решения. Изменение выбранных критериев посредством реализации различных альтернатив. Согласование, реализ... Разработка управленческого решения для ОАО Лукойл-Западная Сибирь Методика разработки управленческого решения по формированию отдела по обслуживанию газотурбинных электростанций для решения насущных проблем компании:...