Оценка кредитоспособности физических лиц

Сущность и принципы банковского кредитования. Взаимосвязь кредитного риска и оценки кредитоспособности. Зарубежный опыт в оценке кредитоспособности кредитополучателей. Порядок получения и погашения кредитов физическими лицами в ОАО "АСБ Беларусбанк".
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Введение

В последние годы ярко выраженной тенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций с юридическими лицами, предпринимателями и населением. В связи с этим существенно повышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участники банковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности кредитополучателя, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заявителя выполнить свои обязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественных показателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила название проблемы определения кредитоспособности.

Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе в ХVIII веке. В своих трудах его использовали А.Смит и Д. Кейнс, Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили несистематический, разрозненный характер. Отсутствие комплексного подхода в данной области не очень удачно компенсировалось поиском отдельных характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов того времени, о действительном уровне кредитоспособности. Выявление таких критериев позволяет понять, какой смысл, вкладывали наши предшественники в понятие кредитоспособности, что является особенно актуальным сегодня, когда современное отечественное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности.[2]

В современных условиях кредитоспособность кредитополучателя представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению кредита на условиях возвратности, срочности, платности, или другими словами, способность к совершению кредитной сделки.

В процессе управления кредитным риском банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяет сделать вывод об уровне кредитоспособности кредитополучателя. Конкретный набор показателей, в разных банках неодинаков, и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.

Постоянное совершенствование системы кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренции является для банка необходимым условием формирования его общественного имиджа как универсального кредитного учреждения, а также служит дополнительным источником дохода от проведения кредитных операций с физическими лицами. Эта сфера отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное развитие в последние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В этом смысле показателен пример западных стран, где отношение кредитов населению и предприятиям приближается к показателю 50:50.

Таким образом, анализ кредитоспособности заявителя, методы оценки кредитоспособности физических лиц является высоко актуальной темой на сегодняшний день.

Кредитополучателями банка могут быть юридические и физические лица, в моей работе будет рассмотрен анализ кредитоспособности физических лиц.

При написании дипломной работы изучались нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность и кредитные операции банков; научная литература по банковскому анализу; периодические издания по данной теме.

Объектом исследования является ОАО «АСБ Беларусбанк», имеющий большой опыт кредитования на белорусском банковском рынке. В рамках данной работы изучалась методика оценки кредитоспособности физических лиц используемая ОАО «АСБ Беларусбанк».

Целью дипломной работы является изучение теоретических, методических, практических основ и понятий кредитных отношений, анализа кредитоспособности кредитополучателя - физического лица и проведение оценки кредитоспособности на практическом примере.

В процессе написания работы решались следующие задачи:

- определение понятия, сущности и принципов кредитных операций банка;

- характеристика понятия кредитоспособности;

- постановка цели и задач анализа кредитоспособности кредитополучателя;

- рассмотрение основных методических подходов к оценке кредитоспособности;

- изучение зарубежного опыта;

- изучение методики анализа кредитоспособности кредитополучателя - физического лица в ОАО «АСБ Беларусбанк»;

- проведение анализа кредитоспособности кредитополучателя на примере ОАО «АСБ Беларусбанк»; формирование рекомендаций по совершенствованию анализа кредитоспособности.

- изучение особенностей предоставления кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк»;

- определение экономической характеристики банка;

- анализ кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк»;

- изучение взаимосвязи кредитного риска и оценки кредитоспособности;

- поиск путей совершенствования кредитных операций и методики оценки кредитоспособности физических лиц.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе изучались условия, порядок выдачи и погашения кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк», основные направления кредитной политики, кредитный риск и его взаимосвязь с правильной оценкой кредитоспособности физических лиц. Вторая глава посвящена изучению действующих методик оценки кредитоспособности кредитополучателей; сформулированы цели и задачи анализа кредитоспособности; построена система нормативно-правового и информационного обеспечения анализа, изучен зарубежный опыт, изучена методика применяемая в ОАО « АСБ Беларусбанк», произведены расчеты коэффициента платежеспособности физического лица на конкретном примере в соответствии с действующими Видами и условиями выдачи кредитов физическим лицам учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк», дана краткая экономическая характеристика деятельности ЦБУ № 305 филиала № 302 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Гомеля. Третья глава содержит основные направления по совершенствованию условий кредитования, методики оценки кредитоспособности физических лиц с целью минимизации кредитного риска при выдаче кредитов физическим лицам, и даны предложения по внедрению современных банковских технологий.

1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

1.1 Понятие, сущность и принципы банковского кредитования.

В условиях рыночной экономики неотъемлемым элементом развития экономики является кредитование.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С его помощью мобилизуются и используются кредитной системой свободные денежные средства предприятий, организаций, населения, а также средства государственного бюджета для обеспечения расширенного воспроизводства.

Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности организаций и населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди получателей.

Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами, населением и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.

В этой системе отношений предоставление кредитов - одна из наиболее важных функций большинства банков. По мнению таких авторов, как М.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, кредит «выражает:

- специфические отношения по поводу возвратного движения стоимости (денежных средств, товарных стоимостей);

- отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование;

- отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата предмета передачи;

- отношения, при которых собственность на предмет передачи остается у кредитора;

- отношения, основополагающим признаком которых возвратность»[28,с.307-308].

Кредит имеет свои особенности, отличающие его от других экономических категорий. Роль кредита в экономике проявляется на макро и микроуровне, схема этого воздействия показана на рисунке 1

Размещено на

Рисунок 1 - Роль кредита в экономическом развитии общества

Основными нормативными документами, которыми руководствуется банковская система Республики Беларусь в вопросах кредитования являются Банковский кодекс Республики Беларусь и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года № 226 (c учетом изменений и дополнений). В рамках требований п. 6 указанной инструкции уполномоченный орган банка утверждает локальные нормативные правовые акты, в которых в обязательном порядке должны найти отражение:

- обязательные условия и порядок предоставления (размещения) денежных средств и их возврата;

- процедура принятия решений о выдаче кредитов;

- порядок определения правоспособно...