Направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь

Сущность, источники и виды риска ликвидности. Краткая характеристика системы управления. Топ-10 областей риска в банках Республики Беларусь. Доля ресурсов Национального банка в общей сумме обязательств. Особенности мониторинга активов, полученных в залог.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

[Введите текст]

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра банковского дела

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Анализ деятельности банков и управление рисками

на тему: Направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь

МИНСК 2011

РЕФЕРАТ

Объект исследования - система управления риском ликвидности.

Предмет исследования - направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь.

Цель работы: разработать направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь.

Методы исследования: описания, систематизации, аналитический метод, статистический, графический, табличный, метод сравнительного анализа.

Исследования и разработки: проведен анализ подверженности банковского сектора Республики Беларусь риску ликвидности, разработаны направления совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь.

Область возможного практического применения: при организации системы управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь.

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость: актуальность данной работы определяется тем, что ошибки, допускаемые в управлении ликвидностью, чрезвычайно опасны для банка, поскольку, во-первых, приводят к существенным потерям, во-вторых, вследствие кризиса ликвидности может приостановиться работа банка. Поэтому для преодоления различных проблем, связанных с риском ликвидности необходима надлежащим образом сформированная система управления риском ликвидности.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ПОНЯТИЕ РИСКА ЛИКВИДНОСТИ

1.1 Сущность, источники и виды риска ликвидности

1.2 Система управления риском ликвидности

2. АНАЛИЗ ПОДВЕРЖЕННОСТИ РИСКУ ЛИКВИДНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ В БАНКАХ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Банковская деятельность сопряжена с многочисленными рисками, и управление ими является одной из ключевых функций банка. В наиболее широком смысле риском называется неопределенность в отношении наступления того или иного события в будущем.

В банковском деле риск означает присущую банковской деятельности вероятность понесения банком потерь (убытков) и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности банка.

Выделяют следующие виды банковских рисков: кредитный риск; страновой риск и риск неперевода средств; рыночный риск, который включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски; процентный риск банковского портфеля; риск ликвидности; операционный риск; стратегический риск; риск потери деловой репутации банка.

Текущий мировой финансовый кризис показал, что одним из наиболее существенных банковских рисков, способных спровоцировать кризисные явления не только в отдельных банках, но и в банковском секторе в целом, является риск ликвидности. Поэтому для преодоления различных проблем, связанных с риском ликвидности необходима надлежащим образом сформированная система управления риском ликвидности.

Этим и объясняется актуальность выбранной мною темы.

Риск ликвидности и управление им освещаются в трудах многих российских экономистов: П.П. Ковалева, А.Ю. Петрова, А. Турбанова, А. Тютюнник и др. Вопросы управления риском ликвидности рассматривают и белорусские экономисты: А.А. Раковец, С.И. Малыхина и т.д.

Цель данной курсовой работы: разработка направлений совершенствования управления риском ликвидности в банках Республики Беларусь.



Для достижения цели ставятся задачи:

определить понятие «риск ликвидности», «управление риском ликвидности» и «система управления риском ликвидности»;

рассмотреть источники возникновения риска ликвидности;

изучить формы риска ликвидности;

рассмотреть подходы к оценке риска ликвидности;

проанализировать подверженность риску ликвидности банковского сектора Республики Беларусь;

разработать направления совершенствования управления риском ликвидности в рамках рекомендаций Национального банка и Принципов эффективного управления риском ликвидности и надзора за ним Базельского комитета по банковскому надзору.

Труды отечественных и зарубежных ученых стали базой для теоретических аспектов работы. Периодические издания и статистические сборники явились основой фактических данных.

1. ПОНЯТИЕ РИСКА ЛИКВИДНОСТИ

1.1 Сущность, источники и виды риска ликвидности

Ликвидность является одной из важнейших качественных характеристик деятельности коммерческого банка, которая свидетельствует о его надежности и стабильности.

В самом общем понимании ликвидность означает возможность банка своевременно в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе в будущем [10, с. 324]. Ликвидность является мерой способности кредитной организации удовлетворять не только текущие требования своих кредиторов, но и требования заемщиков [12, с. 60].

Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечивать своевременное исполнение всех своих обязательств в полном объеме. Причиной этого риска является несбалансированность активов и обязательств кредитной организации и (или) возникновение непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств [10, с. 326].

Банки заимствуют крупные суммы краткосрочных депозитов и резервов у граждан, предприятий и других кредитных учреждений, затем пускают их в оборот и предоставляют долгосрочные кредиты своим клиентам. Так что большинство банков имеют некоторое несоответствие между сроками погашения по своим активам и сроками погашения по основным обязательствам [9, с. 37].

Другим источником потенциальных проблем ликвидности является чувствительность банков к изменениям процентных ставок. Когда происходит рост процентных ставок, некоторые вкладчики изымают свои средства в поисках более высоких прибылей в других местах. Многие клиенты, взявшие ссуды, могут приостановить подачу заявок на новые кредиты или ускорить использование кредитных линий, еще имеющих низкие процентные ставки. Таким образом, изменение процентных ставок отражается на спросе клиентов и на депозиты, и на кредиты, что оказывает сильное влияние на уровень ликвидности банка [9, с. 38].

Выделяют внутренние и внешние источники возникновения риска ликвидности. Главными из внутренних факторов являются: качество активов и пассивов (диверсификация, надежность активов, стабильность пассивов); согласованность сумм и сроков привлечения и размещения ресурсов; согласованность процентной политики банка и общего уровня доходности его операций (постоянная отрицательная операционная маржа может привести банк к потере ликвидности); другие виды рисков (валютный, процентный, операционный и др.), а также репутация банка, позволяющая в короткие сроки привлекать дополнительные ресурсы. Воздействие этих факторов может привести к обесцениванию или уменьшению эффективности использования работающих активов [10, с. 327].

Таким образом, банку следует учитывать также влияние других рисков: кредитного (непоставка или невозврат активов), рыночного (снижение рыночной стоимости активов), валютного (несбалансированность активов и обязательств по видам валют), репутационного (утрата доверия к банку, влекущая отток привлеченных средств клиентов), операционного (потеря ликвидности в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий), риска концентрации (зависимость банка от небольшого количества источников заемных ресурсов, чрезмерный объем краткосрочных депозитов или долгосрочных кредитов) [7].

На ликвидность банка воздействуют также внешние факторы: политическая ситуация в стране, определяющая доверие бизнеса к правительству и обществу, к банковской системе; экономическая стабильность в стране, позволяющая развиваться бизнесу и рыночным отношениям; развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка заимствований; состояние денежно-кредитных индикаторов (уровень инфляции, процентных ставок; валютных курсов; динамика цен на фондовых рынках и т.д.)...