Кредитный портфель КБ, его формирование и управление им

Формирование и управление кредитным портфелем коммерческого банка. Рассмотрение теоретических основ и базовых подходов к управлению кредитными операциями. Анализ кредитоспособности заемщика. Определение реального уровня просроченной задолженности.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Размещено на

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

1.1 Содержание и виды кредитных операций

1.2 Сущность и структура кредитного портфеля

1.3 Формирование и управление кредитным портфелем коммерческого банка

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «АТФБАНК»

2.1 Способы оценки кредитного портфеля в мировой банковской системе

2.2 Цели, задачи и методы анализа кредитного портфеля банка

2.3 Кредитный мониторинг как метод контроля качества кредитного портфеля банка

3. МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Управление кредитным портфелем банка в зависимости от ресурсов является первичным элементом в управлении банком, а управление платежеспособностью банка в текущем, краткосрочном и долгосрочном периоде является производной первичного элемента. Примененная схема оценки внешней устойчивости банка может использоваться банком при планировании затрат в основные средства, а также при управлении ликвидностью. Понимание устойчивости в таком виде позволяет четко классифицировать банки и на начальном этапе анализа сориентировать аналитика в нужном направлении. Отслеживание динамики показателей устойчивости выявляет определенные тенденции в развитии банка. Это связано с тем, что та или иная категория в устойчивости банка формируется не в один момент, а на протяжении всего этапа его развития.

Следует отметить довольно важную особенность применения модельного подхода при дистанционном анализе баланса банка. В кредитный портфель банка в совокупности включены практически все активы банка, за исключением иммобилизации и наиболее ликвидных активов, включая просроченную задолженность. Кроме того, при дистанционном анализе, важно определить реальный уровень просроченной задолженности. Однако анализируя лишь состояние счетов просроченной задолженности, вряд ли возможно прийти к каким-либо достоверным выводам. Дело в том, что банк, заключив дополнительное соглашение, может избежать отражения реальной просроченной задолженности. Поэтому реальный кредитный портфель в целом известен только руководству банка.

Вместе с тем, важным фактом является определение внутренних условий, при которых процессы в банке становятся слабо регулируемыми изнутри. Необратимым процессом является постоянная зависимость от краткосрочных ресурсов. Условной границей перехода служит момент разграничения средней категории на нормальную и ненормальную категории устойчивости.

Вопросы управления кредитным портфелем коммерческих банков - это сложная и малоисследованная проблема, требующая глубокого изучения. Оценка, анализ кредитного портфеля, регулирование кредитных операций в современных условиях являются задачей первостепенной важности в менеджменте любого коммерческого банка, что обуславливает актуальность выбранной темы исследования.

Таким образом, актуальность данной темы обусловлена:

- недостаточной разработанностью проблемы управления кредитным портфелем банка в отечественной экономической литературе

недостаточной ролью и масштабами кредитования экономики страны, необходимостью оценки, анализа, регулирования и минимизации кредитных операции;

недостатки действующих отечественных методик по оценке и анализу кредитоспособности заемщика;

необходимостью адаптации и внедрения в практику работы отечественных банков методик управления кредитным портфелем за рубежом.

Целью курсовой работы является рассмотрение вопросов управления кредитным портфелем и на этой основе применение обоснованных подходов к управлению кредитными операциями коммерческого банка.

Данная целевая установка предопределила решение в рамках курсовой работы следующих задач:

- рассмотрение теоретических основ и базовых подходов к управлению кредитными операциями;

- определение методов и способов управления кредитным портфелем в банках в зарубежной банковской практике и адаптации применительно к отечественной банковской системе;

- комплексный анализ и изучение управления кредитным портфелем в коммерческом банке;

- рассмотрение форм и методов управления портфелем банка;

- анализ кредитоспособности заемщика как традиционного метода управления кредитным портфелем.

Объект исследования - АО «АТФбанк» как представитель финансово-кредитного института Республики Казахстан, его состояние и проблемы развития.

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе формирования и управления кредитного портфеля коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой курсовой работы явились научные труды ведущих казахстанских ученых по проблемам реформирования экономики и финансово- кредитной системы: Т.А. Абдразакова, Н. Абдильмановой, Г.Т. Калиевой, Сейткасимова Г.С, Тулеубаева Т., Хамитова Н.Н., Челекбая А.Д, Ильясова К.К. и др. Среди работ российских ученых необходимо выделить монографии и научные статьи: Жукова Е.Ф, Красавиной Л.Н, Бабичева Ю.А., Колесниковой В.И.. Кроме того, использован зарубежный опыт управления кредитным портфелем банков Доллана Э, Кэмпбелла Р, Макконела К.

Информационной базой исследования явились материалы Агентства Республики Казахстан по статистике, Национального банка Республики Казахстан, отдельных банков второго уровня, а также материалы, опубликованные в официальных периодических изданиях.

В процессе исследования были использованы методы системного анализа, экономико-статистическая обработка информации, сравнения, обобщения, компьютерное программирование.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

кредитный банк задолженность заемщик

1.1 Содержание и виды кредитных операций

Размещение мобилизированных ресурсов банком с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяют содержание его активных операций. Основой деятельности банка по размещению ресурсов являются ссудные операции. Ссудные операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банку значительную часть их дохода.

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления первого второму определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности[ Сейткасымов Г.С. Деньги, кредит, банки. Издательство «Экономика» - А: 1999, с.17, с. 17].

Кредитные операции банков осуществляются на основании заключенного кредитного договора, в котором регламентируются взаимоотношения банков и клиентов, все основные условия предоставления ссуды. Банк совместно с клиентом вправе самостоятельно определять на основе общих банковских правил состав укрупненного объекта и отдельные объекты кредитования, порядок выдачи и погашения кредита, меры по эффективному использованию собственных и заемных средств предприятия, другие условия, способствующие достижению получения прибыли, а также обязанности и права по соблюдению кредитного договора. От того, насколько грамотно и обоснованно составлен договор, во многом зависит воздействие банка на клиента.

Коммерческие банки на условиях, предусмотренных в кредитном договоре, обязаны контролировать неиспользованные кредиты, проводить различные проверки, применять меры экономического воздействия к ссудозаемщикам, нарушающим условия кредитного договора.

Выполнение коммерческими банками функции кредитования предполагает постоянное совершенствование кредитного механизма, внедрение методов и форм кредитования, обеспечивающих упрощение техники выдачи ссуд, снижение трудоемкости кредитных операций.

Кредитные отношения в экономики базируются на определении методологической основе, одним из элементов которого выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

Существуют следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность, целевое назначение кредита.

Принцип возвратности выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Погашение конкретной ссуды должно происходить путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет, предоставившей кредитной организацией, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка, как необходимое условие его уставной деятельности.

Принцип срочности отражает необходимость его возврата не в любое удобное для заемщика время, а в строго определенный срок, который заранее оговаривается в кредитном договоре. Нарушение данного принципа является достаточным основанием для применения кредитором к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявление финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключение из этого правила являются онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется.

Невозврат кредитов служит одной из главных при...