Уголовно-правовая и криминалистическая характеристика таможенных преступлений. Возбуждение уголовных дел и особенности расследования таможенных преступлений на первом этапе. Тактика последующих следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

МВД РОССИИ

ЧЕЛЯБИНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ФАКУЛЬТЕТ ОЧНОГО ОБУЧЕНИЯ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Методика расследования таможенных преступлений

2009 год

Содержание

• Введение
• Глава 1. Уголовно-правовая и криминалистическая характеристика таможенных преступлений
• 1.1 Уголовно-правовая характеристика таможенных преступлений
• 1.2 Криминалистическая характеристика таможенных преступлений
• Глава 2. Возбуждение уголовных дел и особенности расследования таможенных преступлений на первоначальном этапе
• 2.1 Тактические особенности следственного осмотра
• 2.2 Тактика допроса подозреваемого и свидетелей
• 2.3 Тактика обыска и выемки
• Глава 3. Тактика последующих следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий
• 3.1 Допрос обвиняемого
• 3.2 Назначение судебных экспертиз
• 3.3 Особенности проведения других следственных действий
• 3.4 Взаимодействия следователя с сотрудниками оперативных подразделений
• Заключение
• Список литературы

Введение

В современной ситуации интеграции России в мировой рынок особую актуальность приобретает совершенствование механизма правового и уголовного регулирования общественно-государственных отношений в сфере таможенной политики, а также нарушаемых в этой сфере экономических прав хозяйствующих субъектов, общества и государства.

Сегодня ежегодно происходит увеличение роста экономических, торговых отношений между самыми разными странами, что не может не влиять на серьезное усложнение правоотношений в области легального перемещения товарных, денежных и иных ценностей через государственную границу.

Сегодня преступления и правонарушения в таможенной сфере получили широкое распространение, причиняя значительный ущерб экономическим интересам Российской Федерации. Характерной чертой криминогенной ситуации в стране стало увеличение преступности в таможенной сфере, наблюдаемой в последнее десятилетие, как в сфере контрабандной деятельности товаров, технологий и сырья, так и в сфере денежно-валютного обращения.

Серьезную опасность общественных и государственных интересов представляют отлаженные и эффективно действующие схемы контрабанды наркотических средств, оружия и боеприпасов, ядерных материалов. Вместе с тем продолжается неконтролируемый ввоз из-за рубежа и реализация на территории России низкокачественных потребительских товаров, в том числе продуктов питания.

Таможенные преступления по степени общественной опасности существенно отличаются друг от друга, в связи с этим, соответственно различаются, и уголовно-правовые последствия совершения данных преступлений.

Высокий уровень преступности в сфере таможенных отношений, их высокая общественная опасность, латентность и отсутствие эффективного противодействия со стороны правоохранительных органов, делают актуальной разработку уголовно-правовых и криминологических аспектов указанной темы.

Контроль над перемещением через таможенную границу товарных, культурных, исторических и иных ценностей является одним из наиболее важнейших направлений деятельности правоохранительных органов.

Классификация преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности позволила многим ученым-юристам выделить таможенные преступления в отдельную группу.

Особенно актуально в настоящее время разработка и применение методик расследования таможенных преступлений с целью более полного выявления данных правонарушений, а также тактика возбуждения уголовных дел и особенности расследования таможенных преступлений на первоначальном и последующих этапах, что и обусловило выбранную тему работы: "Методика расследования таможенных преступлений".

Вопросам исследования посвящено множество работ. В основном материал, изложенный в учебной литературе, носит общий характер, а в многочисленных монографиях по данной тематике рассмотрены более узкие вопросы проблемы "Методика расследование таможенных преступлений". Однако требуется учет современных условий при исследовании проблематики обозначенной темы.

Высокая значимость и недостаточная практическая разработанность проблемы "Методика расследование таможенных преступлений" определяют несомненную новизну данного исследования.

Цель работы заключается в комплексном анализе уголовно-правовых и криминологических проблем преступности в сфере таможенных отношений, а также изучении следственных действий, предпринимаемых при таможенных правонарушениях.

Объектом данного исследования является анализ условий методики расследование таможенных преступлений.

Предмет исследования определен в границах объекта и представляет собой систему признаков таможенных преступлений в таможенной сфере.

Задачи исследования сформулированы на основе вышеназванной цели и заключаются в следующем:

1. Изучить теоретические аспекты и выявить природу таможенных преступлений.

2. Провести анализ криминологической картины преступности в таможенной сфере.

3. Дать криминологическая характеристика лица, совершающего правонарушения и преступления в таможенной сфере.

4. Изучить особенности расследования таможенных преступлений на первоначальном этапе.

5. Исследовать тактику последующих следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий.

6. Рассмотреть особенности взаимодействия следователя с сотрудниками оперативных подразделений.

7. Сформулировать выводы относительно совершенствования и конкретизации методики расследования таможенных преступлений.

Нормативную базу исследования составляют соответствующие его предмету положения Конституции Российской Федерации, Уголовного кодекса РФ, Уголовно-процессуального кодекса РФ, Таможенного кодекса РФ и иных федеральных законов, а также подзаконные акты Генеральной прокуратуры РФ, Государственного таможенного комитета РФ, Министерства внутренних дел РФ и других ведомств.

Методологической основой работы являются законодательные акты, нормативные документы по исследуемой теме, категории и понятия философии, комплекс принципов и методов познания, в рамках которых применялись частные научные методы конкретно-исторического анализа, позволившего выявить основные тенденции, состояние преступности данного вида в России. Эти требования реализованы посредством использования специфических (уголовно-правовых) методов исследования:

- сравнительно-правового,

- догматического,

- документального,

- статистического.

В исследовании применяются логические приемы; анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия, обобщение.

Источниками информации для написания работы по теме "Методика расследования таможенных преступлений" послужили базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, посвященных тематике "Методика расследования таможенных преступлений", справочная литература.

Работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из 3 глав, заключение и список нормативных актов и литературы.

Глава 1. Уголовно-правовая и криминалистическая характеристика таможенных преступлений

1.1 Уголовно-правовая характеристика таможенных преступлений

Внешнеэкономическая деятельность является одним из наиболее важных аспектов экономической системы. Правительство в стремлении либерализировать экономическую систему в последние годы пошло на значительное упрощение процедур проведения внешнеэкономических сделок, пересечения гражданами и товарами таможенной границы Российской Федерации. Экспорт и импорт стали неотъемлемыми частями нормальной экономической активности. Это способствует повышению экономической эффективности субъектов хозяйствования, но влечет ряд негативных последствий, в том числе активизацию таможенных правонврушений.

Правонарушение - это противоправное, виновное действие или бездействие физ. или юридические лица, за которое КоАПом предусмотрена ответственность.

Субъекты правонарушения - это физические лица, юридические лица и должностные лица (в т.ч. индивидуальные предприниматели).

Таможенное законодательство регулирует два основных вида общественных отношений:

а) административно-правовые, касающиеся различных ограничений на ввоз и вывоз товаров (квотирование, лицензирование и др.), порядка осуществления таможенного контроля и совершения таможенных операций;

б) финансово-правовые, связанные с взыскание таможенных налогов и сборов.

Все виды нарушений таможенных правил предусматривают ответственность за неисполнение отдельных требований:

а) таможенного законодательства (требования таможенных операций прибытия и убытия товаров, таможенных процедур ВТТ и СВХ, таможенного декларирования товаров, требования применения таможенных режимов и порядка уплаты таможенных платежей, порядка осуществления деятельности в области таможенного дела, а также целевого использования т...