Понятие банковской тайны, нормативно-правовые основы ее регулирования в современном законодательстве Российской Федерации. Соотношение банковской тайны и иных видов охраняемых тайн. Юридические гарантии и ответственность за разглашение банковской тайны.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Размещено на

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

На тему:

Правовое регулирование банковской тайны в соответствии с современным российским законодательством



Введение

Вхождение большинства стран в эпоху информационного общества требует адекватного правового регулирования отношений, связанных с информацией. Не вызывает сомнения тот факт, что ведущей отраслью права в новом обществе будет информационное. К сожалению, в нашей стране данное законодательство пока не развито. К числу отношений, требующих надлежащего правового регулирования, относятся в первую очередь отношения, связанные с конфиденциальной информацией или «тайной». Среди тайн наибольшее значение для развития экономики имеет банковская тайна, так как именно финансовая система является «кровеносной» для всей экономики. Следует отметить, что проблемы, связанные с банковской тайной, имеют в сегодняшней России и политическое значение, а многочисленные скандалы, связанные с «отмыванием» денег, в том числе и в зарубежных банках, «отток» капиталов только подчеркивают актуальность исследования данных проблем.

Сегодня правоотношения, возникающие между собственником или иным законным владельцем информации, составляющей коммерческую или банковскую тайну, уполномоченными органами и должностными лицами по поводу предоставления таких сведений, регулируются многими нормативно-правовыми актами. Назовем некоторые из них:

- Уголовно-процессуальный кодекс РФ;

- Гражданский кодекс РФ;

- Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности»;

- Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Сотрудники вышеупомянутых органов, получившие сведения, составляющие коммерческую или банковскую тайну, при исполнении служебных обязанностей, несут ответственность за незаконные их разглашение или использование. Но некоторые из перечисленных нормативных актов содержат порой противоречивые положения.

Целью исследования является исследование основных правовых основ регулирования банковской тайны в современном законодательстве России.

В соответствии с этой целью при написании дипломной работы были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть понятие банковской тайны;

- изучить соотношение банковской тайны и иными видами охраняемых законом тайн;

- изучить нормативно-правовое регулирование банковской тайны в Российской Федерации;

- рассмотреть юридические гарантии банковской тайны в нашей стране.

Информационную базу для проведения исследования составляют законодательные акты Российской Федерации, учебники и учебные пособия по банковскому праву, периодические издания, электронные ресурсы.

Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературных источников.

В первой главе работы приводится понятие сущности и содержания банковской тайны в российском законодательстве, а также соотношение банковской тайны с другими видами охраняемых законом тайн.

Во второй главе рассматриваются основные нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую тайну в нашей стране, а также ответственность за разглашение банковской тайны.

В заключении приводятся основные выводы по теме исследования.

1. Понятие банковской тайны и ее соотношение с иными видами тайн

1.1 Понятие банковской тайны

Информация играет особую роль в процессе развития цивилизации. Владение информационными ресурсами создает предпосылки прогрессивного развития общества. Искажение информации, блокирование процесса ее получения или внедрение ложной информации способствуют принятию ошибочных решений. Вместе с тем информация -- это весьма специфический продукт, который может быть как в материальном, так и в нематериальном (нефиксированном) виде. Банковская тайна относится к разновидности информации с ограниченным доступом.

Вопросы правового регулирования общественных отношений по поводу использования и распространения информации в целом и отдельных ее видов в частности в последнее время занимают одно из значительных мест в юридической литературе, среди них, несомненно, много внимания уделяется проблемам правового регулирования банковской тайны, реализации разными субъектами действующих правовых норм. Даже беглый обзор публикаций в правовой литературе и в прессе позволяет констатировать, что на эту проблему, как и на ряд других в настоящее время сложилось несколько точек зрения Коровяковский Д.Г. Проблемы правового регулирования банковской тайны // Финансы и кредит, 2008. №8. С. 55-63..

О.М. Олейник считает, что сущность банковской тайны должна рассматриваться исходя из некоторых общих положений, которые, очевидно, следует оговорить в самом начале и иметь в виду в процессе изложения дальнейших положений. Эти положения состоят в следующем:

- понятие банковской тайны является одним из видов правовых режимов;

- информации, обладающей ограниченным доступом;

- этот режим соотносится с такими режимами, как режим коммерческой, религиозной, медицинской, следственной и судебной тайны;

- подчиняясь общим правилам, режим банковской тайны обладает специальными правилами и процедурами, регламентированными на законодательном уровне Олейник О. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право, 2006, №6. С. 29..

Банковская тайна и ее соблюдение включают несколько аспектов: юридический, организационный, технический. Юридический аспект банковской тайны подразумевает законодательное определение самого понятия, выявление субъектов, обязанных хранить банковскую тайну, установление содержания правомочий клиентов и пределы их осуществления, ответственность за нарушение тайны. Понятие банковской тайны неразрывно связано с коммерческой тайной.

К банковской тайне необходимо относить также сведения о личности клиентов, корреспондентов и лиц, упомянутых в контракте с банком. Это следует из того, что реквизиты клиента (корреспондента) также составляют содержание банковских операций и оформляющих их документов. Хотя, безусловно, предпочтительнее было бы сформулировать объем сведений, составляющих банковскую тайну, так, как это было сделано еще в Уставе Государственного банка в дореволюционной период -- хранить в тайне все касающееся вверяемых банку частных коммерческих дел и счетов Коровяковский Д.Г. Проблемы правового регулирования банковской тайны // Финансы и кредит, 2008. №8. С. 55-63..

Банковская тайна -- защищаемые банками и иными кредитными организациями сведения о банковских операциях по счетам и сделкам в интересах клиентов, счетах и вкладах своих клиентов корреспондентов, а также сведения о клиентах и корреспондентах, разглашение которых может нарушить право последних на неприкосновенность частной жизни Собрание законодательства Российской Федерации. 05.февраля 1996. №6, ст. 492..

Институт банковской тайны, как и все банковское законодательство, носит комплексно-правовой, характер и связан с такими отраслями права, как конституционное, административное, гражданское и уголовное, но наибольшая часть правоотношений регулируется нормами гражданского законодательства. Первый вопрос, возникающий при изучении того или иного правового явления, заключается в определении исследуемого понятия. В настоящее время в науке не сложилось четкого определения банковской тайны, нет его и в законодательстве.

Законодатель сформулировал нормы о банковской тайне крайне небрежно. Действующее законодательство не содержит определения понятия «банковская тайна». Содержание банковской тайны вводится как Гражданским кодексом РФ Собрание законодательства Российской Федерации. 29 января 1996. №5 ст. 410., так и Федеральным законом от 02.12.1990 395-1 «О банках и банковской деятельности» Собрание законодательства Российской Федерации. 05.февраля 1996. №6, ст. 492.. При этом содержание указанных норм существенно разнится, в связи с этим на практике возникает ряд проблем, которые в свою очередь нередко приводят к судебным спорам.

Рассмотрим основные блоки вопросов, связанных с банковской тайной.

Режим банковской тайны определяется нормами права, устанавливающими:

- правовое положение субъектов правоотношений по использованию, предоставлению и охране информации, которой располагает кредитная организация;

- содержание информации, на которую распространяется данный режим;

- условия и порядок предоставления и использования информации, которой располагает кредитная организация;

- порядок правовой защиты информации, которой располагает кредитная организация, включая ответственность за разглашение такой информации Ахидова И. Банковская тайна и аналогия закона // Хозяйство и право. 2003. №10. С. 27..

В отличие от большинства европейских государств, в России объем информации, относящейся к банковской тайне, очерчен законом. Из этого, однако, не следует, что этот объем очерчен со всей требуемой однозначностью - формулировки законов предоставляют достаточно возможностей для проявлений творческой мысли при их толковании. Остановимся на сопоставлении норм ГК РФ...