“ Кредитные операции основа деятельности кб “
Министерство общего и профессионального образованияБердский электромеханический техникумКурсовая работаПо дисциплине : “ Учет в банках “Тема : “ Кредитные операции – основа деятельности КБ “Выполнил : Проверил :Студент гр. 805 преподавательГофман Федор Ушакова НадеждаФедорович Алексеевна Бердск2000 г.1.Этапы осуществления кредитных операцийРассмотрим основные этапы этого процесса, применяемые в практике КБ России.1 этап. Рассмотрение заявки или ходатайства заемщика, поступившие в банк, - с этого начинается любая кредитная операция.В этих документах содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями прилагаются необходимые документы.В составе примерного пакета документов могут быть следующие:Копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрирующих удостоверений и другие документы подтверждающие правомочность клиента в получении кредита. Баланс заемщика на первое число последнего месяца и последнюю дату с необходимым приложением к нему. Технико-экономический расчет. Копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки. Сведения о кредитах полученных в других банках. Документы, подтверждающие право собственности заемщика на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства. Отчетность для определения кредитоспособности заемщика: отчет по труду, отчет о финансовых результатах и их использование. Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита. Бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и других документов. В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта.2 этап. Изучение кредитоспособности заемщика, то есть способность своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде.Риск непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.Главным фактором, определяющим кредитоспособность предприятия, является его финансовое состояние. Финансовое состояние предприятия выражается его платежеспособностью:вовремя удовлетворять его платежные требования в соответствии с хозяйствующими договорами возмещать кредит выплачивать рабочим и служащим заработную плату вносить и налоги в бюджет. Для определения кредитоспособности заемщика используются различные коэффициенты:А) коэффициент ликвидностиБ) коэффициент покрытия В) коэффициент полного покрытияГ) коэффициент независимости.Банковский анализ кредитоспособности может производиться как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей, которые отражают различные стороны деятельности заемщика. Проведение того или иного анализа зависит от размера и сроков предоставления ссуд имеющегося у заемщика обеспечения испрашиваемого кредита, надежности гаранта и других условий.3 этап. Оформление кредитного договора.Кредитный договор определяет взаимное обязательство и ответственность сторон. В нем предусматриваются: цель и объекты кредитования, размер кредита, сроки и другие условия выдачи и погашения ссуд; виды обеспечения кредита; процентная ставка за кредит; перечень документов, представляемых заемщиком для контроля за движением кредита и финансовым положением клиента; периодичность их предоставления банку , а также контрольные функции банка в процессе кредитования.Преамбула договора содержит наименование договаривающихся сторон . В разделе « Предмет договора» указывается сумма предоставляемого кредита, отражается цель и порядок оформления кредита, а также срок погашения и ссудного процента как по задолженности, погашенной в срок, так и по просроченной задолженности.В разделе « Условия кредитования» указывается порядок предоставления кредита, вид обеспечения кредита и обязательство заемщика в части его погашения.В разделе « Обязанности и права сторон» банк и заемщик оговаривают условия накладывающие определенные обязательства на каждую из сторон, причем, чем устойчивее финансовое положение заемщика, тем меньше обязательств с его стороны. Заемщик обязуется соблюдать принципы кредитования, уплачивать проценты за пользованием кредитом в установленные сроки, предоставлять банку необходимую для контроля за использованием кредита отчетность. Из содержания кредитного договора просматривается механизм кредитования , включающий основные элементы и этапы движения банковских ссуд .Целевой характер кредита означает, что кредитование осуществляется в соответствии с видами и объектами кредита. Объектами кредитования являются конкретные виды материальных ценностей, оплачиваемые за счет ссуд.4 этап. Выдача кредита – включает организованные и технические условия кредитования, которые определяют форму ссудного счета, порядок оформления КБ и их клиенты самостоятельно выбирают вариант кредитования. В современной банковской практике применяются следующие виды ссудных счетов: простой ссудный счет, специальный ссудный счет, контокоррентный счет.Простые ссудные счета используются при возникновении разовой потребности взаимных средствах в связи накопление различных видов товарно-материальных ценностей, осуществления тех или иных производственных затрат, отвлечение средств в расчеты потребностями в текущих платежах. По этим счетам предоставляются ссуды для покрытия производственных затрат и под фактически накопленные...
Другие файлы:
Основы банковского дела
Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала. Структура кредитной системы, принципы деятельности и функции коммерческого банка, его структ...
Кредит и его формы
Реформирование кредитной системы и социально-экономических принципов кредитования в России. Кредит, его формы, сущность, принципы и функции. Характери...
Кредитные операции банка
Кредитные операции коммерческого банка. Двойной обмен долговыми обязательствами. Безусловные обязательства с фиксированной суммой долга. Организация к...
Кредитные операции с землей в XIX веке в России
Кредитные операции с землей в истории России. Разработка принципов крестьянского кредитования. Государство начинает искать пути выхода из этого положе...
Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"
Этапы организации деятельности банков, формирование его ресурсов. Расчетно-кассовые операции банка: кредитные, вексельные, операции с ценными бумагами...
