Финансовые показатели проекта

Тип: контрольная работа
Категория: Финансы

Скачать

Купить

Общая характеристика и направления деятельности ООО "Планар-Плюс", показатели финансовой активности и результатов. Определение амортизационных отчислений основных производственных фондов, нематериальные активы. План выручки, источники финансирования.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

Общество с ограниченной ответственностью «Планар-Плюс», сокращённое название ООО «Планар-Плюс» осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством. Общество руководствуется в своей деятельности Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью». Юридический адрес ООО «Планар-Плюс»: Россия, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Павлухина, д. 6.

Фирма ООО «Планар-Плюс» профессионально работает на рынке электронных компонентов с 2002 года и выполняет комплексные поставки электронных компонентов, полностью закрывая потребности заказчиков. Основные показатели деятельности предприятия за 2012 год и 1 квартал 2013 года [16] представлены в табл. 1.

Таблица 1. Показатели финансовой деятельности предприятия за 2012 год

Показатели	Периоды
	1 кв. 2012	2 кв. 2012	3 кв. 2012	4 кв. 2012	1 кв. 2013
Выручка, тыс. руб.	6246	7856	8136	11691	9916
Себестоимость, тыс. руб.	5701	7200	7608	10800	9202
Валовая прибыль, тыс. руб.	545	656	528	891	714
Коммерческие расходы, тыс. руб.	503	590	438	720	647
Прибыль, (убыток) от продаж, тыс. руб.	42	66	90	171	67

Как видно из табл. 1, прибыль предприятия низкая, что составляет в среднем 1,1% от суммы выручки на предприятии. Ежедневная выручка в среднем составляет 94 тыс. руб. ((6246+7856+8136+11691):360) при себестоимости продукции 87 тыс. руб. У ООО «Планар-Плюс» практически не остается средств на развитие. Таким образом, возникает необходимость в разработке мероприятий по улучшению организационно-экономических показателей фирмы.

В результате общей проблемной диагностики ООО «Планар-Плюс», было установлено, что у предприятия отсутствует общая стратегия, направленная на удовлетворение запросов потребителей. Проводимая маркетинговая политика является неэффективной. Не все функции выполняются должным образом. Взаимодействие службы маркетинга с другими структурными подразделениями недостаточно развито, а ее финансирование находится на низком уровне. Анализ деятельности предприятия на современном этапе показал, что предприятие находится в неудовлетворительном финансовом положении.

Расчет потребности в объеме закупаемого товара (входной товарооборот) представлен в табл. 2. Для этого от планируемой выручки без НДС необходимо отнять оптовую наценку. Данная оптовая наценка ориентировочно составляет около 11%. Норматив по товарообороту определяется исходя из необходимого товарного остатка.

Таблица 2. Планирование входного товарооборота

Показатели	Значения
Товарооборот, в день, тыс. руб.	120,0
Потребность на год, тыс. руб.	43200
Норматив по товарообороту, тыс. руб.	840,0

Из таблицы видно, что входной товарооборот составляет 43200 тыс. руб. Товарооборот в день рассчитан:

43200 тыс. руб. / 360 дней = 120 тыс. руб.

Планируемый расчет фонда оплаты труда представлен в табл. 3.

Надбавки продавцов определяются в зависимости от величины оборота, который будет делать магазин в месяц. Надбавки для остальных работников производятся по результатам их работы (эффективность, старательность, проявление инициативы).

Заработная плата каждого работника за месяц определяется как сумма месячного оклада и надбавке к этому окладу.

Таблица 3. Расчет фонда оплаты труда

№ п/п	Должность	Месячный оклад, руб.	Надбавки, %	Итого оплаты в месяц, руб.	Итого оплаты в год, руб.
1	Менеджеры продаж складские работники грузчики	5200 5000 5500	25 25 50	6500 6250 8250	468000 450000 594000
2	Водитель-экспедитор	6000	25	7500	90000
3	Оператор	7700	20	9240	110800
5	Заведующий хозяйством	5000	25	6250	75000
6	Менеджер	7500	25	9375	112500
Итого:	1900300
в том числе, ФОТ менеджеров по продаже и складских работников:	1512000
ФОТ АУП:	388300

Из расчета фонда оплаты труда видно, что для всех работников предприятия установлен месячный оклад. Он варьирует в пределах от 5000 до 7700 руб. Надбавки определяются в процентах от месячного оклада. Общий фонд оплаты труда составит 1900300 руб., в том числе 80% - ФОТ менеджеров по продаже и складских работников (1512000 / 1900300 *100); 20% - ФОТ АУП (388300 / 1900300 *100).

В таблицах 4 и 5 представлен расчет затрат предприятия ООО «Планар-Плюс».

Таблица 4. Балансовая стоимость основных фондов предприятия

№ п/п	Наименование основных фондов	Количество единиц	Балансовая стоимость, руб.	Примечание
			Единицы	Всего
1	Здания и сооружения
1.1	Склад	1	776000	776000
2	Машины и оборудование
2.1	Контрольно-кассовая машина	2	8000	16000	1 основная и одна резервная
2.2	Персональный компьютер	2	22000	44000
2.3	Принтер струйный	Другие файлы: Разработка инвестиционного проекта открытия ресторана китайской кухни Планируемые финансовые показатели эффективности деятельности будущего предприятия. Оценка рынка сбыта и окнкурентов. Ценовая и рекламная политика рест... Открытие ресторана мексиканской кухни "SOMBRERO" Финансовые показатели проекта, анализ рынка и конкурентов. Ценовая политика, предоставляемые услуги и план рекламы, структура управления и маркетинг р... Производство полимерно-композитных газовых баллонов Организация производства и реализации газовых баллонов из композитных материалов. Финансовые показатели проекта, предполагаемый объем инвестиций. Обзо... Финансовые показатели деятельности центров ответственности Центры ответственности: понятие, структура и классификация. Центры финансовой ответственности и их ключевые показатели. Финансовые показатели и учет д... Финансовые рынки и финансовые институты Финансовые рынки и финансовые институты, их роль в экономике страны. Типы финансовых систем и национальные модели финансовых рынков государства, совре...