Компьютерное моделирование финансовой устойчивости фирмы

Разработка информационной технологии компьютерного моделирования финансовой устойчивости фирмы. Расчет коэффициентов для анализа финансовой устойчивости с возможностью импорта данных в MS Excel для построения модели множественной регрессии и прогноза.
Краткое сожержание материала:

Размещено на

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему: «Компьютерное моделирование финансовой устойчивости фирмы»

Введение

Основными критериями современных рыночных отношений относительно фирм в наше время является повышение эффективности производства, продуктивности форм управления и хозяйствования, увеличение конкурентоспособности услуг с использованием результатов научно-технического процесса с целью получения прибыли и захвата наибольшей части рынка. Исходя из вышесказанного, любая фирма обязана четко и свободно ориентироваться в обстановке рынка, уметь правильно оценивать производственный потенциал, а также возможности развития и финансовую устойчивость не только собственного предприятия, но и возможных конкурентов. Для осуществления данной задачи значительную роль играет финансовая устойчивость предприятия. Предметный анализ финансовой устойчивости позволяет руководителю фирмы принимать эффективные решения. Автоматизация данного процесса во многом способствует повышению результативности анализа финансовой устойчивости. В настоящее время наиболее широко для этого используются ERP-системы. В частности в Казахстане наибольшую распространенность имеет 1С: Предприятие. [1]

Предметом исследования является компьютерное моделирование финансовой устойчивости фирмы.

Целью дипломного исследования является разработка информационной технологии компьютерного моделирования финансовой устойчивости фирмы на примере ОАО, которая позволит рассчитать коэффициенты для анализа финансовой устойчивости предприятия с возможностью импорта данных в MS Excel для построения модели множественной регрессии и прогноза.

Для достижения цели дипломного исследования поставлены следующие задачи:

1. Провести обзор программного обеспечения для выявления финансовой устойчивости предприятия.

2. Изучить методику расчета коэффициентов для анализа финансовой устойчивости предприятия.

3. На основе баланса предприятия рассчитать показатели финансовой устойчивости, выявить значимые факторы, оказывающие влияние на изменение каждого из коэффициентов, формирующих степень финансовой устойчивости.

4. Построить модель множественной регрессии, характеризующую зависимость коэффициентов финансовой устойчивости от выявленных факторов.

5. Разработать технологию для определения оптимальной финансовой устойчивости фирмы, основанной на предложенной регрессионной и оптимизационной моделях, позволяющих рассчитывать прогнозируемые и анализировать достигнутые результаты деятельности фирмы.

В основные задачи технологии входит:

- постановка задачи;

- вычисление коэффициентов, характеризующих финансовую устойчивость фирмы;

- анализ коэффициентов финансовой устойчивости фирмы;

- корреляционно-регрессионный анализ зависимости финансовой устойчивости от статей баланса;

- прогноз финансовой устойчивости на основе модели множественной регрессии и оптимизационной модели;

- формирование, базы данных по балансу предприятия;

- расчет парных коэффициентов корреляции с целью выявления значимых показателей для каждого коэффициента;

- формирование и импорт массива исходной информации для построения модели множественной регрессии в MS Excel;

- регрессионный анализ зависимости коэффициентов финансовой устойчивости от выявленных факторов, прогноз.

Спроектированная технология компьютерного моделирования финансовой устойчивости фирмы позволяет применительно к конкретным организационно-экономическим условиям ОАО «» своевременно и оперативно проводить финансовый анализ предприятия, получать объективную информацию в системе управления финансами в соответствии с конъюнктурой, что как следствие повысит эффективность деятельности на основе быстрого реагирования.

При выполнении дипломного исследования использовались:

- корреляционно-регрессионный анализ,

- оптимизационное моделирование,

- программное обеспечение MS Excel в виде ППП «Анализ данных» инструменты: «Регрессия» и «Корреляция», «Поиск решения»,

- Paradox,

- Delphi 7.

1. Техническое задание

1.1 Предметная область исследования

Предметной областью исследования является компьютерное моделирование финансовой устойчивости фирмы, которое позволяет проводить экспресс-анализ показателей финансовой устойчивости предприятия на основе его баланса, выявляя при этом наиболее значимые факторы, отражающие изменение финансового состояния.

1.2 Основание для разработки

Основанием для разработки предлагаемой дипломной работы на тему «Компьютерное моделирование финансовой устойчивости фирмы» послужило задание кафедры.

Главным назначением разработки является автоматизация процессов работы с финансовой информацией с целью оценки достигнутых и прогнозируемых результатов деятельности фирмы.

1.3 Назначение разработки

Спроектированная информационная технология позволяет:

- формировать, хранить, редактировать базу входной информации из баланса предприятия;

- использовать входные данные из баланса предприятия для коэффициентного и регрессионного анализа.

Разработанная технология компьютерного моделирования финансовой устойчивости фирмы позволяет рассчитывать коэффициенты для определения финансовой устойчивости фирмы, выявлять наиболее значимые факторы, влияющие на изменение данных коэффициентов на основе парных коэффициентов корреляции, позволяет оценивать достигнутые и прогнозируемые результаты деятельности рассматриваемого предприятия.

1.4 Требования к программе

1.4.1 Требования к функциональным характеристикам

Разработанная информационная технология должна отвечать следующим критериям: простота в использовании, удобный интуитивный интерфейс, полнота анализа в рамках рассматриваемой проблемы, возможность обновления, масштабируемость и открытость архитектуры.

Простота в использовании. Человек, незнакомый с программой, может начать работу, при этом ему не нужно читать все правила ее использования или разбираться в настройках. Пользователь может в короткие сроки получить требуемые результаты, не проходя специальных обучающих курсов. Так как у современного пользователя программ финансового анализа может не хватить времени на анализ и расшифровку полученных в итоге показателей, развернутые рекомендации помогут ему предпринимать грамотные действия относительно поставленной задачи, даже если он не будет являться специалистом в данном вопросе.

Удобный интуитивный интерфейс, позволит мгновенно приступить к работе, без затраты времени на изучение документации, относящейся к программе. Также интерфейс не запрашивает специальных IT-знаний. Программный интерфейс должен иметь общепринятый стандарт с использованием тех же приемов, что и основная часть других Windows-программ. Знания на уровне пользователя ПК и офисных приложений являются достаточными при работе в данном программном продукте.

Полнота анализа в рамках рассматриваемой проблемы. Это наличие в программе необходимых блоков:

- блок внесения баланса предприятия;

- блок расчета коэффициентов для оценки финансовой устойчивости;

- блок выявления значимых факторов, влияющих на финансовую устойчивость предприятия;

- блок создания массива входной информации для последующего регрессионного анализа в MS Excel.

Возможность обновления. Программное обеспечение для экономического и финансового анализа не может использоваться длительное время в том виде, в каком оно было разработано изначально - устаревают методики расчета, документированные процедуры, формы отчетности и т.п. В связи с этим, разработанное приложение в силу открытости и масштабируемости позволяет быстро адаптироваться к расширению поставленных требований и увеличению объемов решаемых задач для конкретного клиента.

1.4.2 Требования к параметрам технических средств

Системные программные средства, используемые разработанной информационной системой, должны быть представлены лицензионной локализованной версией операционной системы Windows ХР и выше.

Функциональные характеристики информационной совместимости:

- Объем памяти занимаемой на диске около - 300 Mb;

- Video card - 64 Mb;

- ОЗУ - 512 Mb;

- Клавиатура;

- Мышь.

Требуется наличие антивирусного програм...