Кредитные деньги и их виды
ВОПРОС 1Кредитные деньги и их разновидностиС развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар-Деньги-Товар принимает форму Товар-Обязательство-Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги.Кредитные деньги – это права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц (специальным образом оформленный долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов.Кредитные деньги возникают и действуют наряду с золотыми деньгами, постепенно набирая силу и вытесняя золотые деньги. Кредитные деньги выступают как в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах (безналичные, электронные деньги).После возникновения кредитных денег появляются 2 системы денежного обращения:Системы обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые и (или) серебряные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках)Системы обращения кредитных или бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, а само золото вытеснено из обращенияИзначально экономическое значение кредитных денег выражалось:В создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужатьсяВ экономии наличных (золотых) денегВ развитии безналичных расчетовИсторически первым видом кредитных денег был вексель.Вексель – письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский)Особенностью является абстрактность (не указан срок сделки), бесспорность (обязательная оплата долга), обращаемость. Он обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц. Он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора.Различают:Вексель домицилированный – вексель, на котором обозначено место платежа другое, чем местожительство векселедателяВексель казначейский – краткосрочный вексель, выпускаемый государством для покрытия своих расходовВексель коммерческий – вексель, выдаваемый заемщиком кредитору при залоге товараВексель краткосрочный – вексель, подлежащий оплате по требованию или в течение самого непродолжительного времениРазновидность кредитных денег появилась в конце 17 века.Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые ЦБ при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны.Основными признаками классической банкноты являются следующие:Она выпускается ЦБ взамен коммерческих векселейБанкнота размена на золото по первому требованиюЧек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный).Чек появился в 14 веке в виде квитанции кассиров, взимавших процент с вкладчика за хранение денег.Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.Кредитная карточка – форма расчетов за товары и услуги без использования наличных денег.Яза использование кредитной карточки банком-эмитентом взимается ежегодная плата.В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.ВОПРОС 2Расчеты аккредитивамиАккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-эмитентом) по поручению приказодателя (плательщика по аккредитиву) осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя средств по аккредитиву), указанной в аккредитиве суммы по представлении последним в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки, или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, или предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.Аккредитив используется как форма расчетов в торговой сделке, наряду с авансом, инкассо и открытым счетом (или оплатой по факту). Кроме того, международной торговле, в отличие от внутрироссийской практики, аккредитив используется в качестве средства финансирования сделки по аналогии с банковской гарантией.Главными участниками работы аккредитивной системы является импортер и экспортер, многонациональный банк , грузоотправитель и рынок международных краткосрочных капиталов, который и предоставляют другие банки, крупные корпорации, правительства и ЦБ. Аккредитивная система позволяет импортеру и экспортеру вести свои операции так, словно их партнерами являются компании, работающие с ними в одной стране.На практике аккредитивная система имеет много разновидностей и сталкивается с некоторыми затруднениями.Очень распространенным способом осуществления международных платежей является товарный аккредитив, потому что в этом случае риски сделки делятся между покупателем и продавцом.Процедура открытия товарного аккредитива осуществляется в соответствии со стандартами, которые установлены правилами, изданными Международной торговой палатой.Основные этапы при осуществлении сделки с помощью товарного аккредитива:После того, как покупатель и продавец согласуют между собой условия сделки, покупатель обращается в свой банк для открытия товарного аккредитива в пользу продавцаБанк покупателя осуществляет подготовку к выдаче товарного аккредитива, включающего в себя все указания покупателя в отношении отгрузки товара продавцом и документации, предоставляемой продавцомБанк покупателя высылает товарный аккредитив в корреспондирующий банк в стране продавцаБанк продавца направляет товарный аккредитив продавцуПродавец тщательно изучает все условия, выдвинутые покупателем в товарном аккредитиве. Если продавец не может выполнить одно или несколько условий покупателя, немедленно извещают об этом и просят внести изменения в товарный аккредитивПосле окончательного согласования условий сделки продавец подготавливает товар и организует его отправку в соответствующий портПродавец отгружает товары и получает коносамент и другие докум...